财务部业务工作流程图.docVIP

财务部业务工作流程图 借款人填写借款单（复写一式三联），写明借款部门、借款项目号、用途和金额，并由借款人签字。 借款人填写借款单（复写一式三联），写明借款部门、借款项目号、用途和金额，并由借款人签字。 借款人提供接受汇款单位的户名、开户银行和帐号。 借款人提供接受汇款单位的户名、开户银行和帐号。 借款单位 借款单位（部门）领导或项目负责人审批 不通过，返回审核岗更改或重新办理复核通过 审核岗审核借取现金、 不通过，返回审核岗更改或重新办理 复核通过 审核岗审核 借取现金、支票或银行汇款 审核通过，退借款人一联借款单（用于还款或报帐时使用）。 审核不通过，告知原因，重新办理。 复核岗复核 出纳确认，支付所借现金，或 出纳确认，支付所借现金，或通过银行付款。 2.报销业务流程（受理部门：会计核算科） 整理原始凭证 整理原始凭证 （归类、粘贴发票、签字等） 报销单有：河海大学常州校区报销单、差旅费报销单、领款单等填制河海大学常州校区 报销单有：河海大学常州校区报销单、差旅费报销单、领款单等 填制河海大学常州校区 报销单、差旅费报销单等 单笔金额大于一万元购买仪器设备、家具等固定资产或 单笔金额大于一万元 购买仪器设备、家具等固定资产或一次性购买3000元以上耗材 审批签字 单位（部门）经费的使用由单位（部门）负责人签批、验收人、经办人、领款人签名 项目经费使用由项目负责人及相关人员签名，超过5000元或项目负责人使用经费还需单位负责人签批 单位（部门）第一负责人使用使用经费的需经校区分管领导签批 财务负责人：一万元及以上校区分管领导：一万元 财务负责人：一万元及以上 校区分管领导：一万元∽三万元 校区主任：三万元以上（含三万元） 资产部 资产部 办理验收登记手续 ` 报销人携签批后的原始凭证、经费本到会计核算科办理核算科审核、复核、报销 报销人携签批后的原始凭证、经费本到会计核算科办理 核算科审核、复核、报销 审核岗审核 审核岗审核 审核不通过，告知原因，重新办理审核通过 审核不通过，告知原因，重新办理 审核通过 复核不通过，返回审核岗更改或重新办理 复核不通过，返回审核岗更改或重新办理 、 出纳确认，支付现金，或 出纳确认，支付现金，或通过银行付款。 复核岗复核 通过 3．学生学费收缴及离校办理流程（受理部门：会计核算科） 银行卡缴费学生毕业或其他原因离校 银行卡缴费 学生毕业或其他原因离校 每学年开学前学生将学费存入指定银行卡 每学年开学前学生将学费 存入指定银行卡中 凭教务部开具的离校通知单 学费收缴系统自动扣缴学费管理及审核岗核查学费缴纳情况 学费收缴系统自动扣缴 学费管理及审核岗核查学费缴纳情况 缴清学费学费收缴及系统管理岗 缴清学费 学费收缴及系统管理岗工作人员 打印学费收据（已全额缴费的学生） 收据分发至学生所在学院，学院负责发给每个学生 学费缴清或者退款 学费未缴清 盖财务部章 清理欠费信息，重新催收 4.教工办理离校手续流程（受理部门：会计核算科） 办理离校的教工 办理离校的教工 凭组织人事部通知单 凭组织人事部通知单（会签单） 审核岗核查 审核岗核查 加盖财务部公章没有 加盖财务部公章 没有 有，归还欠款 核查有无欠款情况 加盖财务部公章 5. 查阅会计档案或查账、取数（受理部门：会计核算科） 档案管理人员办理登记财务部领导审批需查阅单位或个人 档案管理人员办理登记 财务部领导审批 需查阅单位或个人 填写会计档案查阅申请单 档案管理人员帮助查找 档案管理人员帮助查找 6. 票据领用手续流程（受理部门：财务管理科） 票据管理岗 票据管理岗办理登记手续，领用票据 需领用单位或个人 填写票据领用申请单 财务部领导审批 用完（或退回）及时到审核岗办理结算手续 用完（或退回）及时到审核岗办理结算手续 票据管理岗办理核销手续 票据管理岗办理核销手续 7. 校园一卡通事项 （受理部门：会计核算科） 会计核算科审核及会计电算化管理岗办理各单位（部门）一卡通收费结算，具体流程与报销业务流程相同。 8. 工资核算发放流程（受理部门：会计核算科） 组织人事部提供每月工资变动情况 组织人事部提供每月工资变动情况 工资管理人员核对、编制工资表 审核岗审核审核 组织人事部进行核对、确认 审核岗进行账务处理 复核岗复核 通过 不通过，返回审核岗更改或重新办理 交银行代发 9.相关查询项目 需查询学费的学生（1）、学费查询