2017年安全生产专项资金绩效评价报告.docxVIP

一、项目基本情况 （一）项目立项背景及实施目的。为规范和加强省级安全生产专项资金的使用管理，充分发挥财政资金的导向和激励作用，减少生产安全事故，尤其是避免重特大安全事故发生，促进我省安全生产形势持续稳定好转，设立了安全生产专项资金。 （二）项目内容和预算支出情况。2017年度省级安全生产专项资金预算总额为28800万元。包括：省级公共安全监管体系建设13100万元；重点隐患领域排查治理6900万元；化工转型升级奖补资金3000万元；安全生产责任保险试点补助项目5800万元。 二、项目绩效目标 （一）总体绩效目标。安全生产专项资金宏观层面目标为引导各级加大安全生产投入，强化安全生产基础能力建设，完善安全生产长效保障机制，提高科技兴安水平，促使安全生产形势稳定向好。 （二）年度绩效目标。采空区治理企业数量19家，隐患排查治理及危险化学品重点县攻坚治理工作扶持48个重点县，烟花爆竹企业退出补助10家，安全生产应急救援装备建设补助13家，安全生产工作先进单位奖励130家，补助煤矿安全改造11家，排查煤矿33处，对全省241处无人看守铁路道口进行综合治理升级改造，提高山东省安全生产水平，增强事故防范能力和应急救援能力，加强执法检查和行政审查能力，提升公众安全意识和能力。 三、评价基本情况 （一）评价的范围和目的。为加强和规范安全生产专项资金的管理，全面评价专项资金目标实现情况，了解专项资金制度建设、政策实施、资金使用、产出、效益等执行结果，发现问题，改进工作，进一步提高安全生产项目管理水平和资金使用绩效。 评价对象为2017年省财政安排的安全生产专项资金28800万元的使用绩效。评价范围包括11个省直单位，17个地级市，20个省直管县，137个项目建设点。评价基准日为2018年5月31日。现场评价涉及资金14588万元，占参与抽样资金总额的76.04%，占安全生产资金总额的50.65%。本次抽样共42个项目点，占参与抽样项目点总数的30.66%。 （二）评价依据。根据《山东省省级财政支出绩效评价管理暂行办法》的规定，本次绩效评价严格遵循科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则以及采用了比较法、专家评议法和公众评价法。评价依据主要是安全生产有关国家法规、政策性文件，绩效评价有关国家法规、政策性文件；资金及项目管理有关制度、文件。 （三）绩效评价指标体系。根据山东省财政厅《山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（征求意见稿）》附件—“省级预算支出项目绩效评价共性指标体系”并结合本项目的具体情况，设计了2017年度山东省省级安全生产专项资金项目评价指标体系，从项目投入、项目过程管理、项目产出及项目效果4个一级指标和下设的6个二级指标、20个三级指标、47个四级指标对省级安全生产专项资金进行综合评价。 （四）评价方法及实施过程。 本项目拟派出10名人员组成绩效评价项目组，由项目负责人、外聘专家、会计师、注册会计师和助理人员等组成。 （五）绩效评价工作过程。绩效评价过程包括非现场评价、现场评价、综合分析确定评价结果等阶段。非现场评价阶段，在搜集获取所有项目实施单位的相关文件资料，对资料全面整理分析的基础上，按项目实施单位形成非现场评价结论及得分。现场评价阶段，组织相关人员深入项目点，听取项目实施单位对项目实施的情况介绍，通过实地勘察、资料核实、调查问卷等方式，核实了解项目情况，并对照绩效目标和评价指标及标准，对项目实施单位的投入、过程、产出和效果等方面进行分析评价打分。综合分析评价阶段，结合现场评价和非现场评价的情况，评价小组与专家合议，在不考虑未实施项目的前提下，根据评价方式和各项目的权重设置做权重调整，最后确定绩效评价最终的得分。 四、评价结论和绩效分析 （一）综合评价结论。结合现场评价和非现场评价的情况，评价小组与专家合议，在不考虑未实施项目的前提下，根据评价方式和各项目的权重设置做权重调整，确定绩效评价最终的得分90.03分，评价等级为“优”。 （二）绩效分析 1、指标分析 表1：2017年山东省安全生产专项资金指标得分情况 分值 得分 得分率 二级指标 分值 得分 得分率 投入 20.00 19.32 96.60% 项目立项 12.00 11.37 94.75% 资金落实 8.00 7.95 99.38% 过程 30.00 25.35 84.50% 业务管理 15.00 11.98 79.87% 财务管理 15.00 13.37 89.13% 产出 20.00 19.43 97.15% 项目产出 20.00 19.43 97.15% 效果 30.00 25.93 86.43% 项目效益 30.00 25.93 86.43% （1）投入。2017年省级安全生产专项资金项目的前期项目立项和资金落实情况较好，得分率达到96.60%。