财务信息化第3周理论课.ppt

* * 5.8 账务子系统的期初数据录入 对话框中白色的文本框为末级科目，可以直接输入期初余额； 灰色的文本框为非末级科目，不允许输入期初余额，只能输入末级明细科目的余额即可，上级科目的余额由系统自动汇总后填入； 黄色的文本框代表该科目设置了辅助核算，不允许直接输入余额，需要通过与辅助核算对应的期初余额录入对话框，在该对话框中输入明细的辅助核算的期初余额。 * * 5.8 账务子系统的期初数据录入 凭证记账后期初余额变为只读状态，不能再修改。如果需要删除某个科目的期初余额，只需将原期初余额修改为0即可。 （1）期初数据包括年初余额、累计借方发生额、累计贷方发生额和期初余额。其中期初余额是指启用账务系统时各账户的当前余额。 （2）输入期初数据时，只能输入末级账户的数据，而不能输入非末级数据，非末级数据由末级数据逐级向上汇总而得到。 * * 5.8 账务子系统的期初数据录入 （3）如果在年初启用账务子系统，期初余额等于年初余额，不必输入累计发生额。 如果在年中启用账务子系统，则应该输入累计发生额。 如果此时不输入累计发生额，虽然不影响账务余额及以后的业务处理，但是在查询打印当年账簿时，年初余额及累计发生额的数据可能不正确。 * * 5.8 账务子系统的期初数据录入 （4）科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而必须输入各辅助项的期初余额。账户的期初余额由各辅助项相加而得到。 （5）科目有数量核算时，在输入完本位币金额后还要输入相应的数量。 （6）科目有外币核算时，在输入完本位币金额时还要输入相应的外币金额。 * * （7）期初数据输入完毕后应进行试算平衡。系统在第一次记账时会自动进行试算平衡，如果期初余额不平衡将不能够记账。 （8）一旦记账后，期初数据便不能够修改。不过一般软件都允许在下一年初对年初数据进行调整。 * * 总结 本节课主要讲述了总账系统处理流程，总账系统处理系统处理流程与手工账务处理流程之间的差异。 讲解并演示账务系统初始化的内容 * * 第4周 理论课 复习及补充上次课内容 1、讲解并演示项目设置 2、讲解并演示起初试算平衡 * * 4.5 辅助核算管理 3）项目核算。用于生产成本、在建工程等业务的核算，以项目为中心为使用者提供各项目的成本、费用、收入、往来等汇总与明细情况以及项目计划执行报告等，也可以用于核算科研课题、专项工程、产成品成本、旅游团队、合同、订单等等。提供项目总账、明细账及项目统计表的查询。 4）往来管理。主要进行客户和供应商往来款的发生、清欠管理工作，及时掌握往来款项的最新情况。提供往来款的总账、明细账、催款单、往来账清理、账龄分析报告等功能。 * * 4.6 月末处理 自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。 灵活的自定义转账功能、各级取数公式可满足各类业务的转账工作。 * * 5.讲解总账系统初始化设置的内容 设置总账选项 设置外币及汇率 设置会计科目 设置辅助核算档案 设置凭证类别 设置结算方式 设置常用凭证 设置常用摘要 设置明细权限 账务子系统的期初数据录入 * * 5.1 设置总账选项 * * 5.1 设置总账选项 （1）“可以使用应收受控科目”复选框：若科目为应收系统的受控科目，为了防止重复制单，只允许应收系统使用此科目进行制单，总账系统是不能使用此科目制单的，所以如果希望在总账中也能使用这些科目填制凭证，则应选择此项。 注意：总账和其他业务系统使用了受控科目会引起应收系统与总账对账不平。 * * 5.1 设置总账选项 （2）“可以使用应付受控科目”复选框：若科目为应付系统的受控科目，为了防止重复制单，只允许应付系统使用此科目进行制单，总账系统是不能使用此科目制单的，所以如果希望在总账中也能使用这些科目填制凭证，则应选择此项。 注意：总账和其他业务系统使用了受控科目会引起应付系统与总账对账不平。 * * 5.1 设置总账选项 （3）“可以使用存货受控科目”复选框：若科目为存货核算系统的受控科目，为了防止重复制单，只允许存货系统使用此科目进行制单，总账系统是不能使用此科目制单的，所以如果希望在总账中也能使用这些科目填制凭证，则应选择此项。 注意：总账和其他业务系统使用了受控科目会引起存货系统与总账对账不平。 * * 5.2 设置外币及汇率 外币及汇率设置是专为有外币核算企业提供的功能。 在填制凭证中所使用的汇率应先在此定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。