a股市场中小企业ipo要求跟实用操作流程资料教材.pptVIP

业务发展目标：重点披露发行当年和未来两年的发展计划，包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划 。 募集资金运用：披露预计募集资金投入的时间进度，项目的审批、核准或备案情况，投资概算情况，投资项目的预计竣工时间，环境影响及其解决措施 。 股利分配政策：披露本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序。若发行前的滚存利润归发行前的股东享有，应披露滚存利润的审计和实际派发情况，同时在招股说明书首页对滚存利润中由发行前股东单独享有的金额以及是否派发完毕作“重大事项提示”。 其他重要事项：披露重大合同、重大或有事项、公司及董事、监事、高管作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项等。 董事、监事、高管声明： “本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。” 首次公开发行股票招股说明书——1号准则（主板中小板） 创业板企业IPO向证监会申报的文件要求与主板大体一致，不同点主要有以下几点： 创业板企业IPO无需提交招股说明书摘要，但需提交《发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见》 ； 创业板企业IPO有关保荐人提交的文件增加了《保荐工作报告》； 创业板企业IPO需提交《发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见 》； 创业板企