金融风险管理第二章 商业银行风险管理基本架构.pptVIP

整体风险管理 定量分析 70% 定性分析 30% 信用风险管理 定量分析 70% 定性分析 30% 市场风险管理 定量分析 90% 定性分析 10% 操作风险管理 定量分析 10% 定性分析 90% 流通风险管理 定量分析 40% 定性分析 60% 风险管理技术： 定量定性分析比例 二、 金融风险管理程序 确定目标：要进行风险管理，公司必须要有明确的风险和收益的目标。 例如:公司是注重经济利润波动还是会计利润波动？ 一家美国公司在英国购买了一个工厂，英国消费者提供价值一百万英镑的商品。而融资方式是向英国的银行借入一百万英镑的贷款。 问题：1、各风险管理目标的时间范围？ 2、“在最小风险下实现利润最大化？”是个好目标吗？ 3、制定“风险限额”有意义吗？ （容忍度和偏好） 确定目标 描绘 风险 监测 风险 管理 风险 考虑机会成本？ 二、金融风险管理程序 描绘风险：识别与度量 描绘风险之识别：是在各种风险发生之前，通过一系列方法、工具，对风险的类型及其产生原因进行分析判断，识别出交易过程中可能存在的风险因素的过程。 风险识别是整个风险管理的基础，包括分析风险来源、识别分类风险、风险关联分析。 制作风险清单是商业银行识别风险的基础方法。 此外，专家调查例举法，资产财务状况分析法，情景分析法，分解分析法和失误树分析法。 确定目标 描绘 风险 监测 风险 管理 风险 描绘风险之度量： 风险度量是指在识别交易过程中可能面临某些类型的风险之后，应用一定的方法估计和测定发生风险损失的概率和损失大小，以及产生影响的程度。 风险度量需要完成两个任务：给出某一风险发生的概率；揭示这一风险可能带来的损失规模。 正确度量金融风险是有效管理金融风险的核心和基础。 均值、方差和风险度 β系数法 敏感性和缺口分析 VaR法 压力测试法 信用度量制模型等 KMV模型 CreditMetrics模型 市场风险 信用风险 确定目标 描绘 风险 监测 风险 管理 风险 绩效评估 风险监测是指对风险变化情况进行监测的过程。 风险监测包括两个层面的工作：跟踪已识别风险的发展变化情况；根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，包括对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，采取适当的应对措施。 确定目标 描绘 风险 监测 风险 管理 风险 管理风险 1、风险管理是指在风险识别、计量、监测的基础上，根据风险性质和对风险的承受能力，对不同类型、不同程度的风险，采取恰当的应对策略对风险进行管理的过程 。 2、风险管理策略主要有风险保留，风险规避、风险分散、风险对冲、风险转移和风险补偿。 确定目标 描绘 风险 监测 风险 管理 风险 但与花旗银行、美洲银行、富国银行等其他美国本土发展起来的跨国银行相比，汇丰银行股价的表现却算是波动最小，跌幅也最小。 这也反映了汇丰银行在金融海啸中所受到的冲击较小。 席卷全球的金融海啸也使这家经历了140余年风雨的跨国金融机构遭受重创。 什么原因？ 汇丰银行风险管理组织架构 汇丰银行风险管理组织架构 (负责统管风险管理) - 内部审计 资产与债务委员会 - 运营风险管理委员会 法规委员会 信贷风险委员会 健全的内部控制系统。汇丰著名的 “三级内部控制” 包括程序与制度、 管理层 与合规指导、 内部审计， 不但控制严密， 且 配合有序。 它是金融风险管理流程的起点，确定了金融机构对风险的容忍度和偏好。风险偏好表明了机构在风险和收益之间寻求平衡的目标，体现为在适度风险下的股东增加值。事实上，机构是在其风险偏好之内实现其战略经营目标的。风险容忍度是指与实现目标相关的变量的可接受变化范围。风险偏好和容忍度越大，意味着金融机构可以冒相对更大的风险。 科学的公司治理机制。一是加强独立性建设。汇丰董事会中独立非执行董事占比高达66.7%，高于美国、英国、法国等国主要企业独立董事62%、34%、29%的 占比，而对于集团监察委员会、薪酬委员会等需要保持独立性的部门，均完全由独立非执行董事组成，这有利于独立董事发挥其特有的价值，对公司决策作出独立客观的判断。 二是建立董事评估机制。在明晰职责边界的基础上，汇丰还通过聘请专业评估公司对其董事会效能进行评估，主要是评估董事会及其下属委员会和个别董事的履职表现。由于加强了独立性评估，董事的尽职勤勉能力得到了极大的提升。 第二章 商业银行