有关费用报销管理规定(2010最新修改讨论后确定).docVIP

1、目的： 规范公司的费用报销流程，提高费用报销和核算的效率，明确报销的标准，合理控制费用开支。 2、适用范围： 适用于集团、公司及各部门费用报销工作的管理。 3、职责： 3.1财务中心：负责费用报销标准的审核和财务审批，办理日常费用报销款的支付。 3.2总裁办、总经办：负责费用报销的审批。 3.3费用归口管理部门：按年度预算审核、登记、审批。 3.4其他各部门：按规定执行。 4、费用报销时间规定： 4.1各事业部统一每周一早会后办理费用审核、审批工作，每周三付款（节假日顺延）。 4.2经办人员应在费用发生后1个月之内办理报销手续，特殊情况需延期报销的，须书面说明原因并经总经理预先审批后办理。 5、费用报销的流程 5.1后勤部门费用报销流程： 5.1.1报销人须填写公司指定格式的《天一电讯费用报销单》（非差旅费用类）或者《天一公司差旅费报销单》（差旅费用类，以下统称报销单），部门经理应对费用开支内容的真实性和金额的合理性进行审核，并承担相关连带责任； 5.1.2部门经理审核后由报销当事人将报销单送交综合管理部文员处统一办理审批流程； 5.1.3费用归口管理部门严格按预算额度进行控制审查、登记，对非合理性开支、超预算予以退回； 5.1.4主办会计应根据本规定对报销凭证的合规性和手续的完整性进行审核，未按规定办理的予以退回； 5.1.5财务经理和总经理应分别对报销凭证进行审批，相关审