付款费用报销制度.docxVIP

2?范1.目的：节约费用、降低成本，保证付款、费用开支的内容完整、数量真实，杜绝多报、假 2?范 适用于材料采购费用、差旅费、业务费、伙食费、电话费、小车费、快递费和其它 等费用。 3.内容: 3. 1付款/费用报销审批流程： 3.1.1当事人填写《付款屮请单》、《费用报销单》等相关结算单据，并附上相关凭证; 3.1.2部门经理复核（或按文件规定，由指定的人员进行复核）； 3.1.3财务部会计进行核对； 3. 1?4副总经理审核; 3. 1.5呈总经理批准； 3.1.6会计填写《付款凭证》交财务主管核对； 3. 1.7出纳办理付款手续； 3.1. 8会计、会纳做好相关帐口登记。 3.2材料采购款项：指购买订单的请购物料、物资、辅助材料等发生的费用。 3. 2. 1预付款申请：凡供应商未办理送货入仓手续而需要预先支付现金或期票的，供应商 后续再办理送货入仓手续； 曲采购员按《请购单》的数量准确填写《付款申请单》，并注明预付款支付方式（现金 或期票）； 采购员参照3. 1办理好付款手续； 供应商办理送货入仓手续后（远程供应商要由货运代送货的要附上送货单，由采购员 代办入仓手续）；采购员取冋增值税票交财务部。 3. 2.2付款申请：凡供应商每批送货均办理入仓手续，并按付款协议，进行每川对帐，定 期支付款项。 供应商次月传上月“对帐单”到采购部核对上月交易总额（外协加工厂与物控员核对 交易总额）后，再转财务部会计进行复核并与客户签名确认； 供应商须按照付款协议提供入仓单的客户联、送货清单、增值税票、收款收据等相关 单据，经采购员确认后填写《付款中请单》； 采购员参照3. 1办理好付款手续； 支付供应商款项一律使用银行存款结算，尽量避免使用现金。 3.3零碎物品采购款项：指各部门《申购单》所采购的办公用品、工具夹具、机器设备、基 建施工、设备维修等零碎物品费用。 3. 3.1供应商（采购员）提供《入仓单》的客户联、送货清单、收款收据（增值税发票） 等单据，经采购员确认后填写《付款巾请单》； 3. 3. 2采购员参照3. 1办理好付款手续； 3. 4车辆费用: 3. 4车辆费用: 是指公司所有车辆发生的加油费、过路费、保养及维修费和齐种税费等。 3.6.1所有车辆外岀都必须填写《岀车记录表》，明确填写岀车公里数和岀车时间； 3.6.2加油费、过路费、车辆保养、维修、更换零配件、年检、保险费、二级维护、车船 道路费由司机根据发生的金额数量填写《费用报销单》，并附上相关单据、发票、公 里数等； 3. 6. 3报销人员参照3. 1办理好报销手续; 3. 6. 4车辆费用尽量使用现金支付； 3.7差旅费：公务岀差办理业务时产生的相关费用。 3. 7.1出差人员填制《费用报销单》附上相关单据、发票；按实报销所有车费和按标准报 销食宿费用（出差途中所发生的出租车费需说明搭乘原因，飞机、硬（软）卧铺票、 头等仓船票需预先经过总经理批准）； 3. 7.2外出送货属于深圳市以外地区，司机和送货人员可以报销餐费（中、晚餐），按15 元/人/餐。 3. 7. 3岀差人员参照3. 1办理好报销手续； 3. 7. 4差旅费尽量以现金支付。 3.8电话费：是指相关人员享受公司按标准补贴的手机话费。 3.8.1相关人员的手机话费由公司统一制定岀话费补贴标准，丁每月工资中一起发放，不 另作话费报销；如有超标费用实行□负原则； 3. 2总经办负责制订修改话费补助标准。 3. 10备用金：公司给下列人员捉供一定数额的备用金作为长期备用。 3. 10. 1出纳：备用金1万元； 3. 10. 2零配件采购人员：备用金3仟元； 3. 10. 3司机：备用金1仟元； 3.10.4以上人员（司机除外）每5天报销一次费用开支，尽量避免星期六/H进行报销。 3. 10.5司机第二天报销前一天的费用。 ?相关文件： 无 ?相关表单： 5.1付款申请单 5. 2费用报销单 核准 审核 制作