关联方资金往来审核报告-栖霞建设.pdf

南京栖霞建设南京栖霞建设股份有限公司股份有限公司 南京栖霞建设南京栖霞建设股份有限公司股份有限公司 关联方资金往来关联方资金往来 关联方资金往来关联方资金往来 审 审 核核 报报 告告 审审 核核 报报 告告 （2010年1月1日至2010年12月31 日止） 目 录 页 次 一、 关于对南京栖霞建设股份有限公司 1-2 关联方资金往来审核报告 二、 附件 上市公司2010年度非经营性资金占用 1 及其他关联资金往来情况汇总表 关于对关于对南京栖霞建设南京栖霞建设股份有限公司股份有限公司 关于对关于对南京栖霞建设南京栖霞建设股份有限公司股份有限公司 关联方资金往来审核报告关联方资金往来审核报告 关联方资金往来审核报告关联方资金往来审核报告 宁信会专字 （2011 ）0139号 南京栖霞建设股份有限公司董事会：： ：： “贵公司” ）2010年度财务报 我们审计了南京栖霞建设股份有限公司 （以下简称 表并出具了宁信会审字 （2011 ）0369号《审计报告》，在此基础上我们对贵公司披 露的关联方资金往来进行了审核。 贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合 同或协议等资料或副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任 是对贵公司是否按照中国证券监督管理委员会与国务院国有资产监督管理委员会 联合颁发的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审核，并发 表审核意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向 监管部门报送关联方资金往来情况是否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉 及实施审核程序，以获取有关关联方资金往来情况披露的相关证据。选择的审核程 序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部门报送关 联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监管部 门报送关联方资金往来情况相关的内部控制，以设计恰当的审核程序，但目的并非 对内部控制有效性发表意见。 我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计 凭证、核对账簿记录等我们认为必要的审核程序。 关联方资金往来审核报告 第1 页 现将审核情况说明如下： 一、2010年内，大股东及其附属企业非经营性占用贵公司 （含子公司）资金发 生额为0.00元；截止2010年12