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内控管理标准 PAGE PAGE 1 ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： 内控管理标准 1 目的 为保证本矿经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进矿井实现发展战略。 2 范围 本标准适用于矿货币资金、存货、固定资产、成本费用等经营工作的过程管理。 3 依据文件 a.《中华人民共和国会计法》 1999年10 b.《公司内控体系设计与应用》 中国财政经济出版社 2007年12月第1版； c.《关于职工探亲路费的有关规定》1981年4月8日财政部 财事字〔 4 职责 4.1 矿长负责各项费用的总审批，分管矿领导负责其职能承包范围内的审批工作。 4.2 人资科负责工资支出的审批以及全员劳动效率、薪酬计划及支付情况的分析、劳动保护用品情况的分析。 4.3 计划科负责材料费用的审批以及分析，生产指标的全面分析；安全技措计划完成情况及维简工程分析；并负责提供各项生产、技术、经济指标对比分析资料的统计数据。 4.4 财务科负责货币资金支出、差旅费、区队基金审批分析、成本费用