工装部二部业务费用报销制度.docVIP

工装部二部业务费用报销制度 为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。 一、业务招待费用报销原则 报销事项须合法、合理，报销金额为实报实销，提供的票据为税务局认可的票据，不允许用假票、白条等报销。 二、业务招待费用支出范围 (一)招待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等费用； (二)宴请客人、客户(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等费用； (三)赠送客户的礼品等费用。 (四）赠送客户的红包跟佣金等报销。 二、业务招待费用报销流程 (一)宴请客人、客户发生的餐费需填写业务招待费备查单，并注明招待的事由、具体出席对象姓名、人数及发生金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，单笔金额超过两千元的需由总经理审批； (二)用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由行政部统一购买、保管、发放。如遇特殊情况需要单独购买的需提前向行政部报备，并填写业务招待费备查单，并注明事由、购买的具体项目，招待、赠送的具体对象、金额，由部门经理审批后与发票附在一起按正常报销流程报销，金额超过两千元的需由总经理审批。 (三)如报销单据不符合规定的，行政部先口头知会报销人，如一周内未做出改正的，直接将单据退回报销人。 (四)有重大项目需要业务公关的，可向公司预借2000--3000费用，用于紧急情况下的业务支出，事后根据(一)报销。 三、业务招待费报销发票规定 (一)餐票等定额发票印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的发票必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的发票不予报销。单次报销必须为同一单位提供的发票，同面额的发票必须连号，不同次的发票不可连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。 (二)手工开具的发票必须如实填写，不得提供套开、虚开的发票，发票填写必须规范，发票内容必须完整，不符合规定开具的发票不予报销。 (三)如遇特殊情况，不能提供同一单位且连号的发票，需写明具体情况，由部门经理及副总审批后与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。 (四)原则上不允许用餐票代替其他单据报销，如遇特殊情况，必须先知会财务部门，经确认后写明情况由部门经理及总经理审批后附上实际收取的票据与发票一起做报销，金额超过一千元的需总经理审批。 第一条为规范公司公务招待用餐管理，做到既得体大方又严禁铺张浪费,特制定本办法。 第二条本办法适用于集团各公司、职能部门所有招待活动。 第三条招待用餐申报程序： 各公司确需公务招待用餐时，由经办人事先填写《就餐申请表》，经部门或各公司分管负责人签字，送集团总经理审批(或通由行政专员按照核定标准安排到指定酒店或内部食堂或就餐。特殊情况事前来不及办理就餐审批手续，部门或单位负责人应以电话方式向总经理提出就餐需求，同意后由行政专员安排到指定酒店或内部食堂就餐。事后5日内必须补办就餐手续。 第三章招待用餐标准 第四条公务招待用餐的陪同以归口接待为原则，就餐申请单写明被招待人姓名及职务，每桌陪同人员限定不超过2人，陪同人员超过2人的须经部门或单位负责人同意。 第五条公务招待用餐不包括会议接待用餐，大型或专题会议接待用餐标准按照经审批的预算计划执行。 第六条公务招待用餐标准指招待客人时，在酒店开支的整个费用的人均水平(其中不包括烟、酒)。 第七条经上级领导授权(在《就餐申请单》上注明)的业务招待，可享受该领导招待标准。 第八条公务用餐招待标准：由员工招待的,每人50元；由部门经理参加招待的,每人200元；由总经理及以上员工参加招待的,每人300元，具体可根据客户身份及业务职能而定。 第四章招待用餐费用批报 第九条招待用餐费用报销程序： 1、各公司招待用餐费用报销程序：经办人接到酒店费用结算单时，附上《就餐申请单》，由办公室行政专员审核、经理确认后，报总经理批准报销。 第十条招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财务报销。 第十一条经总经理批准的特殊招待费用据实报销。 第五章罚则 第十二条接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50-100元。 第十三条凡公司员工弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元-200元，情节恶劣的给予辞退。 附件： 就餐申请单 接待部门名称： 被接待单位 及事由就餐时间