增值税一般纳税人电子申报系统申报操作流程.pdfVIP

增值税电子申报操作流程 第一步：系统登录 密码 =1 确定 第二步：数据传输 (1) 字典信息下载 : 数据传输 其他传输 字典信息下载 远程 返回 （2) 销项发票下载 数据传输 其他传输 销项发票下载 远程 返回 ● 说明：企业每月必须先在防伪税控系统中进行抄税处理和远程抄报后，才可以 进行增值税电子申报。完成抄税后，局端服务器就已经有当期销项专用发票的 数据。用户通过此项功能，可以直接从局端下载到当月的增值税 销项 专用发票 ．．． ．．．．．． 的数据。 (3) 进项发票数据下载 数据传输 其他传输 进项发票下载 远程 返回 ● 说明：企业每月月底前必须将进项发票认证成功。完成认证后，局端服务器就 已经有当期进项专用发票的数据。用户通过此项功能，可以直接从局端下载到 当月的增值税进项 专用 发票 的数据。 ．．．．． ．． ．． 第三步 : 发票处理 (1) 普通发票数据 录入普通发 发票处理 普通发票 增加 保存 返回 票汇总数据 ★ 注意事项：录入普通发票数据时，同种税率、同种货物标志的记录只能录入一条， 并且数据要汇总录入。如果发现录入错误，请先在“发票详细信息”中用鼠标单击选 中，然后点击 修改 按钮，修改后，点击 保存 。如果要删除数据，先在“发票 详细信息”中用鼠标单击选中该条数据，然后点击 删除 按钮。 (2) 无票销售数据 录入无票销 发票处理 无票销售 增加 保存 返回 售汇总数据 1 (3) 其他进项发票数据 录入其他进 发票处理 其他进项 增加 保存 返回 项汇总数据 ● 说明 : 本模块是用于录入除增值税专用发票之外的其他进项抵扣凭证数据的，如 农产品收购凭证、运输发票、进口货物海关完税凭证等。 第四步 : 报表填写 : ★申报表的填写顺序：附表（一） 、附表（二）、增值税纳税申报表、固定资产进项税 额抵扣情况表、资产负债表、损益表 (1) ．填写增值税纳税申报表附列资料（一） 报表填写 增值税 增值税纳税申报表附列资料（一） 提取 保存 确定 返回 (2) ．填写增值税纳税申报表附列资料（二） 报表填写 增值税 增值税纳税申报表附列资料（二） 提取 保存 确定 返回 (3) ．填写增值税纳税申报表 报表填写 增值税 增值税纳税申报