洪城润滑油贷款调查报告江铜.docVIP

关于江西省洪城润滑油有限公司新增30万元 有追索权国内单保理融资业务的调查报告 江西省分行营业部： 江西省洪城润滑油有限公司为我行小企业客户，现申请以该公司应收购货方江西铜业股份有限公司应收账款债权36.4万元转让给我行，向我行申请有追索权国内单保理业务30万元，期限4个月，到期一次还本，利率执行同档次基准利率上浮30%。根据《中国工商银行国内保理业务管理办法（修订）》要求，现将企业调查情况报告如下： 一、公司基本情况 江西省洪城润滑油有限公司成立于2004年9月3日，是经南昌市工商行政管理局批准注册登记成立的有限公司，位于南昌市洪城路722号。公司成立时注册资本50万元（经江西银涛会计师事务所 [2004]赣银涛验字第111号报告验资），截止2006年9月22日经江西万佳会计师事务所有限责任公司出具的赣万佳特验字（2006）第016号验资报告反映，该公司注册资本300万元人民币。 1、资本金构成 股东名称 股本（万元） 占比（%） 曾波 240 80 陈济才 60 20 合计 300 100 2、该公司经营范围：国内贸易，主营：工业润滑油、工业用特种油品和润滑脂销售。 3、所属行业：批发和零售业-批发业-矿产品、建材及化工产品批发-化工产品批发。 4、该公司自2004年成立以来，多次被评为“消费者信得过企业”、“重合同、守信用企业”、“十强私营企业”、“先进私营企业“。该公司为ＢＰ石油（上海）贸易有限公司在江西地区ＢＰ和嘉实多品牌工业润滑油品的销售服务商；为康明斯（中国）投资有限公司武汉分公司负责在江西省销售康胜润滑油产品的特约经销商；为上海杜索润滑油有限公司南昌市DUSSO工业油代理商。主要客户有江铃汽车股份有限公司、江西铜业股份有限公司、江西铜业集团公司、江西昌河航空工业有限公司、格特拉克(江西)传动系统有限公司、赛得利（江西）化纤有限公司等优质客户。 二、经营者素质 公司法定代表人曾波，现37岁，研究生学历，户籍所在地南昌市青云谱区南莲路606号，于2001年创业，多次被评为“先进私营厂长（经理）”、“工商业联合会优秀会员”、“光彩事业家”，为公司控股股东，经查询人行征信系统和我行特别关注系统，无不良记录。 三、财务状况、偿债能力 依据公司提供的未经审计的2006年、2007年度年报及2008年10月份月报，公司主要财务数据见下表： 单位：万元 项目名称 200612 200712 200810 ??货币资金 32 40 41 ??应收账款 242 328 330 ??预付账款 0 0 138 ??存货 122 270 56 流动资产合计 396 638 566 ??固定资产原价 27 27 28 ????减：累计折旧 1 3 6 ??固定资产净值 26 24 22 固定资产合计 26 24 22 资产总计 422 662 587 ??应付账款 197 61 ??应付福利费 3 8 3 未交税金 2 1 预收帐款 2 0 ??其他应付款 18 13 57 流动负债合计 222 82 81 负债合计 222 82 81 ??实收资本 50 300 300 ??未分配利润 150 280 206 所有者权益合计 200 580 506 负债及所有者权益总计 422 662 587 产品销售收入 1597 1877 1526 产品销售利润 169 206 119 利润总额 120 130 30 2008年10月末主要会计科目说明：应收帐款330万元（占流动资产的58.3%）。位居前四位的应收账款单位为：江西铜业股份有限公司100万元、江铃汽车股份有限公司62万元、格特拉克(江西)传动系统有限公司54万元、赛得利（江西）化纤有限公司31万元。2007年12月应收账款帐龄：三个月以内300万元、六个月以内2万元、九个月以内26万元；2008年10月应收账款帐龄均为三个月以内。存货56万元，其中：BP液压油、齿轮油7.5万元；嘉实多齿轮油10万元; 嘉实多切削液16万元；燕山齿轮油3万元。其他应付帐款57万元，主要是股东借款40万元。预付账款138万元，其中预付ＢＰ石油（上海）贸易有限公司货款12万元、首次代理株洲钻石切削刀具股份有限公司数控刀具经销预付货款120万元。 资产负债、盈利能力分析 项目 2006年 2007年 2008年10 月 行业平均值 资产负债率% 52.6 12.3 13.8 56.56 流动比率% 178 778 698 145.2 速动比率% 123 448 629 111.24 净资产收益率% 85.7 33.3 5.5 20.66 总资产利润率% 30.5 24 4.8 5.67 销售利润率% 10.58 10.97 7.8 9.9 短期偿债能力分析 2007年12月末、200