沃尔夫斯堡声明-监察审查及搜寻-WolfsbergPrinciples.pdf

沃爾夫斯堡聲明 - 監察、審查及搜尋 1 序言 沃爾夫斯堡金融機構組織(沃爾夫斯堡組織)1已經制定《私人銀行業全球防止洗黑錢指 引》、《沃爾夫斯堡制止向恐怖主義活動提供資助聲明》以及《沃爾夫斯堡防止代理銀 行洗黑錢原則》，說明有需要適當監察各項交易與各類客戶，以識別潛在的不尋常或可 疑活動及交易，以及有需要向主管當局匯報此等活動及交易。但這些指引、聲明及原則 並未訂定以風險為評估基礎的程序，用於處理各項監察、審查及搜尋交易與客戶的問 題。沃爾夫斯堡組織現發出此份聲明，列明應予處理的問題，使金融機構可以制定適當 的監察、審查及搜尋程序。 沃爾夫斯堡組織承認，一家金融機構整體面對的風險狀況與其個別業務部門不同，而個 別部門的風險則視乎特定部門(例如零售銀行、私人銀行、代理銀行、經紀交易商部門) 從事的業務而定。然而，必須確認任何監察、審查或搜尋程序，均限於查知具有可資識 別的特點，且明顯有別於合法行為的客戶與交易。由於洗黑錢分子及恐怖分子會透過營 造合法氣氛，採取所有可行方法試圖掩飾其交易及賬項，故有時即使有辦法分辨，亦會 難以辨清客戶的好壞，或交易是否可以接受還是可能屬於違法。但我們有責任在適當時 推行各種程序、採用各種方法及使用各種資訊科技系統，竭盡所能地設置各種有效率及 有效力的程序及系統，以識別潛在的可疑活動。 2 定義 •實時審查(審查) ：指在執行付款指示(即電匯或轉撥資金)前審查或過濾付款指示，以防 在違反制裁、禁令及其他措施的情況下提供資金。 • ( ) 追溯搜尋搜尋 ：指識別特定的已完成交易，以及現有及已結束之戶口。 • ( ) 交易監察監察 ：指在執行交易後對交易進行監察，以便識別不尋常的交易，包括監 察單筆的交易，以及交易的流動情況。 1 沃爾夫斯堡組織包括下列主要跨國金融機構：荷蘭銀行、西班牙國家銀行( Banco Santander Central 、東京三菱銀行、 克萊銀行、花旗集團、瑞士信貸集團、德意志銀行、高盛、滙豐、 Hispano S.A.) 栢 摩根大通、法國興業銀行、瑞士銀行。 1 3 金融機構的任務 金融機構必須設有適當的程序，來識別不尋常的活動，以及不尋常活動或交易的模式。 由於不尋常的交易、模式或活動不一定在所有情況下均有可疑，金融機構必須有能力分 析及判斷有關活動、模式或交易究竟是否可疑，是否屬於潛在的洗黑錢活動或其他可疑 活動。凡可疑的活動、模式及交易，均須根據當地法律、規例或規則向主管當局匯報。 監察經金融機構進行的賬項活動及交易流程，乃是確保完成此項任務的方法之一。金融 機構應該設置多種適當的程序，可根據政府主管機關提供的名單，來審查各種付款指 示，以便查清多種情況，包括牽涉恐怖分子或資助恐怖主義的活動等。金融機構應該迅 速回應政府主管機關提出的搜尋要求。 4 以風險為基礎的查核方法 傳統以來，部分政府機關就監察、審查及搜尋而頒布的法律、規例及規則，並未包含以 風險為基礎的查核方法。但政府的指令向來集中於通過設定報告限額，來收集金融機構 ( ) 的數據 例如大規模現金交易報告或透過提供特定資料要求金融機構必須就相關資料 ( ) 提供特別訊息 例如禁令或制裁 。履行這些收集資料及作出匯報的責任，即意味上報的 ( ) 活動或交易可能是可疑或違法的。然而，由於舉例而言 並非所有大規模交易均屬可 疑，監察工作重點不應只限於設定報告限額，而應注重分辨那些有別於一般已知及預期 中的不尋常活動。 監察與若干審查和搜尋的程序亦應以風險為基礎，與開戶時進行的盡職審查所採用的基 礎相近。以風險為基礎的監察與相關審查及搜尋工作，應與開戶時所用以風險為基礎的 方法密切聯繫，而此種方法應同時顧及令風險增加或減少的要素。金融機構愈是瞭解客 戶，包括理解客戶有意在該機構進行的活動，便愈能識別目前的活動與過去以及預期中 的活動有何差別，如此金融機構便能掌握重要的資料以助判斷是否有不尋常或可疑的活 動。金融機構應視乎業務部門牽涉的風險，例如規模、從事業務的性質以及整體的監察 程序，而考慮採用何種資訊科技系統。 因此，以風險為基礎的查核方法可能需要按級別以不同方式採用實時審查、追溯搜尋及 交易監察系統。 4.1