审计常用工作底稿.docxVIP

内部审计主流程及常用工作底稿总目录 审计基本底稿 1X 财务审计底稿 1X 2 2 3 3 4 4 表 查 抽 产 资 5 5 6 6 7 7 8 个人离任责任宙 11 9 2 表 况 情 贵 职 理 管 济 亍 O 11 函 阅 调 3 11 4 2 11 5 3 6 表 况 情 理 管 产 资 4 r计底稿 7 5 11 8 6 9 7 O 11 8 11 其他 1X 内控审计底稿 11 2 3 4 审计部主流程图 注:根据追踪结果，评估是否开展后续审计 2:审计立项书（用于年度计划外项冃） 审计立项书 审字［ ］第 号 审计项目 被审单位或人 立项依据 审计目的 审计范围 审计主要内容： 总经理： 年 月 日 总经理批示： 签名： 年 月 日 3:审计工作方案 审计工作方案 审字［ ］第 号 审计项目 立项书编号 被审计单位/个人 审计组成人员 主审 实施步骤 T作内容 完成时间 责任人 取证、审查方案 控制重点 目的 取证对象 市计方法 准备资料 审查要点 特别说明： 编制人： 年 月 日 4：审计通知书 编号: 深圳市金洋电子股份有限公司审计通知书 审字［ ］第 号 单位： 根据公司年度审计计划及领导指示，决定派出审计组，自 年 月 日起对你（公司/部门/课）或 同志自 年 月EI至年 月EI 的生产经营情况和职能工作实施情况或在你单位任职期间的经济责任进行 就地或报送审计. 请你单位准备好 等相关生产经营方面的资料（或协 助提供领导干部经济责任审计的有关资料，并请通知 同志与 日之 前向审计组提交述职报告）O在审计期间,请你单位有关职能部门积极配合, 提供必要的工作条件，以保证审计工作的顺利进行。 特此通知 审计组长： 成员： 附件：（一）需向审计组提供的资料清单 （-）某某同志述职报告内容的基本要求 审计分管总经理签核: 5:被审计单位基本情况表 被审计单位基本情况表 审计部负责人:填表人:填表日期: 审计部负责人: 填表人: 填表日期: 被审计单位名称 单位负责人 职务 入职时间 单位人数 内部授权形势 木单位业务基木流程： 下设岗位情况 岗位名称 主担当人/职务 任职时间 主要工作任务 现行制度/体系情况 制度/体系名称 实施时间 适用范围 批准人 此次审计协助责任人 联系电话 备注说明 6:审计进场会会议记要 审计进场会会议记录 1：与会人员介绍 由内部审计小组负责人对内部审计小组成员进行介绍并由被审计单位对其相 关人员进行介绍. 2：本次审计项目的目的和范围 对本次审计项目的目的和范围进行介绍，貝体内容可参考审计立项的相关内容, 旨在向被审计单位相关人员明确审计的目的，内部审计所涉及的业务和需要捉供配 合的部门. 3:工作方法介绍 对在内部审计过程中采用的工作方法进行介绍，其中包括访谈，穿行测试和符 合性测试。貝体内容可参考审计方案的相关内容。 4：预计工作日程和时间安排 就现场工作时间和被审计单位进行沟通，希望其在预计工作时间内安排相关人员予 以配合。 注：此表一式两份，交接双方各执一份。 7：重要资料交接表 重要审计资料交接单 序号 送审资料名称 单位 数量 正木原件 复印件 备注 说明： 审计机构 被审计单位 交接人： 移交人： 年 月 H 年 月 FI 移交人： 交接人: 年 月 日 年 月 日 8： 一般审计资料签收单 一般审计资料签收单 审计项目 原件（复印件） 文书名称 份数 签收人 签收口期 签收人 签收日期 备注： 9：审计承诺书 审计承诺书 审计部： 我们对所提供的经济业务资料负责，并做如下承诺： 一、 我们提供的资料都是现行公司使用的真实资料，对于你部所要求 的资料均是完整的，保证无遗漏，更没有故意隐瞒现象，我们对 其真实性，完整性负责。 二、 我们相关人员口述的也是真实的情况，绝无捏造事实情况，你部 笔录后，我们相关人员一定会配合证实，对审计小组在审计过程 中要求提供的相关调查，核实资料，本单位按规定时间签署完毕, 送交审计小组. 被审计单位负责人： 被审计单位协助负责人： 年 月 口 年 月 日 10：调阅函 调阅函 单位（个人）： 主管： 为顺利完成审计［］号关于“ ”审计项目，根据VV内部审计制度＞＞第三章 第十条规定，现特派我部 去贵部调阅等资料，请给予安排，配合为谢. 对于所调阅的资料,我们将根据贵部的要求做好保密工作并及时归还，请知悉！ 审计部 年 月 日 （注:此调阅函在审计主管签发三口内冇效.） 协助单位主管意见： 年 月 日 审计主管签发： 年 月 日 11:审计核实材料 审计核实材料 核实内容： 编制人： 年 月 日 编号 附：有关资料名称 件数 页数 被审计单位认定： 经办人： 负责人： 年 月 日 编号: 12：审计调查记录 审计调查记录 被审计单位