公司治理结构与内部控制管理知识分析案例.pptVIP

表1－3董事会的控制责任和控制风险 二、董事的权利、义务、责任 董事的义务: 勤勉义务（duty of care） 诚信义务（duty of loyalty） 董事是连接股东与管理层的桥梁，也是股东用于监督管理层的“工具” 董事的责任: 1．作为代表股东的常设机构，向股东大会报告工作； 2．对全体股东负责，执行股东大会决议； 3．制定公司战略、宗旨和使命； 4．制定公司的重大决策，决定公司的经营计划和投资方案； 5．负责对公司财务进行审核与控制； 6．制定公司的基本规章、制度，并监督其执行； 7．对管理层的行为与董事会决议执行情况进行监督与有效控制； 8．管理公司信息披露事项； 9．听取公司董事长/总经理的工作汇报并评价其绩效； 10．法律、法规或公司章程规定，以及股东大会授予的其他职权。 这家公司的董事会有效吗？ 一家公司出台了一项收购，为完成这次收购，需花费很大一笔费用,据市场分析，这项计划风险很大，可能给公司带来巨大的损失。该公司的一位外部董事担心，如果不介入此事，收购一旦失败，可能会被股东诉讼。这位董事建议与他共事的部分外部董事召开会议，并要求不能有内部董事出席。结果没有一个外部董事接受他的邀请，甚至把他的建议通报给了董事长。这位董事随后收到了公司法律顾问给他的一封信，控告他企图召开“秘密”会议，之后又被告知不会被提名担任董事之职。 外部董事的职权 　董事会的职权可以