保险企业风险管理教学大纲 - 附件1 理论课程教学大纲样本.docVIP

PAGE PAGE 2 教 学 大 纲 课程名称：《保险企业风险管理》 课程号： 2007年4月 《保险风险管理》教学大纲 课程号：0040809 大纲编写人：李蔚 一、开设学院： 经济与金融学院保险系 二、教学对象： 保险学专业 三、教学目的： 要求学生掌握保险风险管理的一些概念和基础知识；掌握保险风险管理的基本思想和方法，培养学生分析实际问题的基本思路与能力。 四、教学要求： 各章的教学要求分重点掌握、一般掌握和了解三个层次。重点掌握的是本章基本内容，一般掌握的内容适当再扩展一些。考试以重点掌握和一般掌握的内容为主，了解的内容占很小比例。 五、教学课时及其分配： 总学时：36学时 课时分配 课时 第一章 保险企业风险管理概述 2 第二章 保险企业的偿付能力管理 4 第三章 经济风险管理 4 第四章 利率风险管理 4 第五章 保险费率风险管理 4 第六章 保险准备金风险管理 4 第七章 巨灾风险管理 4 第八章 保险投资风险管理 6 第九章 保险业风险的宏观管理——保险监管 4 六、考核： 考查。考核方式：期末考试。试卷分为填空（20分）、判断（20分）、简答（30分）、论述（30分）。 七、教材： 魏巧琴．保险企业风险管理．上海财经大学出版社，2002 八、主要参考书目： [1] \o 查看该作者的其它著作 许谨良． \o 查看该书详细信息 保险学．上海社会科学院出版社.2000 [2] \o 查看该作者的其它著作 卓志著． \o 查看该书详细信息 保险经营风险防范机制研究．西南财经大学出版社.2003 [3]江生忠，张雪冰．保险投资．中国金融出版社，1993 [4]钟明．国际贸易服务――保险．上海交通大学出版社，1998 九、讲授提纲：附后 第一章 保险企业风险管理概述(2课时) 第一节 风险概述 一、风险的定义与本质 风险是指造成损失的不确定性，它是保险业产生和发展的前提条件 二、风险的特征 客观性、不确定性、损失性 三、保险企业风险管理的职能 风险评估；损失控制；事故调查；灾损分析；防灾培训 第二节 保险企业经营风险的特征与分类 一、保险企业经营风险的定义 它是指在经营业务过程中由于各种因素的影响，使实际经营结果与预期值发生偏差，从而造成损失的风险 二、保险企业经营风险的特征 潜伏期长、发应滞后；隐蔽性强；时候震动大，危害性严重 三、保险企业经营风险的分类 环境性风险、经营性风险、人为性风险 第三节 保险企业经营风险管理的目标与原则 一、保险企业经营风险管理的目标 一般而言，保险企业风险管理的目标可分为损前管理目标和损后管理目标。又分为财务稳定性目标、持续发展目标和盈利目标 二、保险企业经营风险管理的原则 全面细致的原则、量力而行的原则、经济效益的原则 第四节 保险企业经营风险管理的程序 一、风险的识别 保险企业通常运用的风险识别方法有两类：异类是资产财务报表分析法；另一类是奉贤环境分析法 二、风险的评估与衡量 风险的评估与衡量的任务是衡量某项业务发生奉贤的性质及其可能性大小，以及估算这种风险可能带来的风险的损失数额，为正确处理和控制保险企业风险提供依据 三、风险的控制 控制风险的策略通常有以下几种：回避风险策略；防范风险策略；抑制风险策略；分散风险策略；风险的监管 第二章 保险企业的偿付能力管理（4课时） 第一节 保险企业的资产与负债 一、保险企业的资产 它是保险企业所拥有的或控制的能以货币计量的经济资源 二、保险企业的负债 我国博爱县企业资产负债表中把其分为流动负债、行器副找和所有者权益 三、对保险企业的资产与负债的评估 资产=负债+保单持有者盈余 第二节 保险企业偿付能力的经济内涵 一、偿付能力的概念 偿付能力是指企业偿还债务的能力，具体表现为企业是否有足够的资产来抵偿其负债 二、偿付能力的经济内涵 保险企业的偿付能力表现了保险企业资产与负债之间的一种关系 三、偿付能力边际的种类 最低偿付能力边际、法定偿付能力边际、实际偿付能力边际 四、法定最低偿付能力边际的规定 它是各国保险管理机关要求保险企业必须达到的偿付能力边际的最低标准 第三节 影响保险企业偿付能力的因素 一、保险企业的偿付准备金 保险企业的偿付准备金的增减，体现了保险企业偿付能力的消长 二、保险企业承保能力的控制 控制最常用的手段是运用再保险机制 三、建立保险赔偿基金的损失概率计算的准确性和可靠程度 第四节 偿付能力与保险企业的财务稳定性 一、保险企业的财务稳定性 它是指保险企业所积累的保险基金是否足以履行可能发生的赔偿责任 二、保险财务稳定性的度量 三、偿付能力与财务稳定性之间的关系 偿付能力的大小直接影响到保险企业经营的财