代收、代支款项收支及报账操作流程.docVIP

客户服务科相关制度（四）——代收、代支款项收支及报账操作流程 PAGE 2 代收、代支款项收支及报账操作流程 一、票据领取 1、领取 由科票据责人到中心财务按规定，办理空白《收款收据》领用手续（加盖惜才公司财务章）。 科室负责人在领用《收款收据》时，要检查所有票据，号码是否正确、连号，份数是否有缺余。有问题要及时告知中心财务，再由中心财务负责更换。（《收款收据》的规格一般为每本20份，每份一式三联） 2、登记 将领回的空白《收款收据》，按照票本号及票据号登记至《惜才收据使用情况登记表》， 3、使用 按照使用开具内容不同，将《收款收据》分为《医保工本费专用收据》及《养老台帐打印费专用收据》两类。 二、收费、开票 规定专人办理医疗保险本、卡工本费及养老保险台帐打印费的收款、开票工作； 开票人员按中心要求认真填开票据（坚决杜绝由其他人员代开），要做到票费同步，开票内容要填写完整。开具《收款收据》时，要求必须登记交款人姓名、身份证号码、所在派遣（代理）单位的名称、交款项目明细、金额及开票日期和收款人等项目； 开票要求：（1）开票前检查票据是否连号，是否有缺余张数。（2）按票据要求开票、要素齐全。（3）开票时应按序填开，杜绝跳号或一本票据拆开使用。（4）若有作废必须同时保持有一式三联相同号码，否则不得作作废处理。 三、票据、钱款的保管 1、空白或已填开的《收款收据》要妥善保管，要求放在上锁的铁皮柜或保险箱中，杜绝随意摆放或不上锁。 2、为保证收费工作能够做到日清日洁，数据清晰、明了，保证钱款的安全性及性，应将当日所收款项（与银行下班前）存至中心财务指定银行账户中，并且不得通过任何渠道探听其账户密码。 3、 四、钱款的使用 五、票据交回及报账工作 1、开票人员开具完票据后，要及时将票据存根联按要求汇总并上交给出纳，出纳给其办理收回票据有关手续，并核查票据使用情况及汇总情况，确保正确无误。 2、票据负责人要及时将所收款项连同票据记帐联上缴中心财务，确保上交资金和记帐联上的金额完全相等。 3、在本期收费工作基本结束时，票据负责人要认真检查和汇总每本票据的汇总情况，并填写“票据结报单”及其“票据使用明细表”，并确保总汇总金额与上交资金及记帐联金额相等。然后票据负责人在规定时间缴销有价票据并办理相关手续。 4、当期所使用票据限当期使用（周期一般为一个月），若当期结束时出现半本情况，作空白缴销处理，若是整本空白则报中心财务经同意可下期使用，可交中心财务保管或自己妥善保管。 5、在使用、保管票据时若出现以上未尽事宜时，开票人员应及时告知部门负责人，应以24小时内上报中心财务，同时积极核查实情。 　　 惜才公司-客户服务科 二〇〇八年十一月十六日