T3用友通商超促销费用处理及常见问题分析.pptVIP

1、业务场景 鑫鑫烟酒店商贸有限公司主要经营的业务是给各大商场超市提供各种品牌的烟酒，各大商场超市都有一个行业惯例，商场超市过节时搞的促销活动产生的促销费用，是由鑫鑫烟酒店公司来承担的，各大商场超市付款给鑫鑫烟酒店公司时会直接把促销费用扣除，并开据促销费用发票给鑫鑫烟酒公司。现在存在一个促销费用商场超市直接扣除问题，例如:鑫鑫烟酒公司给佳乐福超市提供了20瓶含税单价为500元的五粮液(52度)共计10000元，同时也开出了10000元的销售发票，但是佳乐福超市在结款是仅仅给电汇了8000元，另外2000元作为促销费用直接给扣除了，同时该超市也会提供2000元的费用发票给鑫鑫烟酒公司。 3、业务分析 大家讨论下，可能会有以下凝问： （1）启用现金折扣业务不就可以解决了吗？ （2）可以使用销售管理里支出单就可以了？ 第一种情况分析如下： a、填写销售发票确认10000元应收账款。 b、收到超市货款时填写收款单8000元。 c、核销时选择之前的10000元发票，本次结算8000；现金折扣2000，保存。 d、制单时对于现金折扣对应的会计科目手工修改为“促销费用”（实际入账的科目），超市提供的2000元发票就作为附件体现，不在软件中录入。 注：启用现金折扣的方式处理 产生的问题如下： 1、虽然这样可以解决问题，但客户在销售管理里面的客户往来帐表里无法查到具体收