关于某公司贷款管理及财务知识分析程序.pptVIP

贷款程序 （以公司客户为例）;第二节 贷款审批和尽职调查;一、贷款审批的原则 （一）审贷分离原则 将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。 将贷前调查、贷时审查、贷后检查（3查）等环节工作进行合理分工，责任落实到不同人员或部门，做到各司其职、各负其责。;基本做法： 贷款调查人员 负责对借款人的资格、条件、信用等级和借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查、评估 负责对抵押物、质押物的权属及合法性和保证人资格、担保能力进行核实，测定贷款风险度，确保调查和评估情况属实 承担调查失误和评估失准的责任。;基本做法： 贷款审查委员会 负责核实、评定调查评估人员提供的资料，验证贷款风险度 承担审查失误的责任;基本做法： 贷款发放人员 负责贷款使用情况的检查和贷款的清收。 包括要监督借款人对贷款的使用及有关生产经营、财务活动情况、监测控制贷款风险，督促借款人按期清偿贷款，及时采取有效措施避免贷款损失等 承担检查失误、清收不力的责任;审贷分离的意义 （独立性）信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性 （专业性）信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误 从全局角度来讲，审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义;（二）分级审批原则;（二）分级审批原则 《贷款通则》第41条规定：根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限。超过权限的贷款，报上级审批的原则。 分级审批的意义 明确各级责任，增强责任心 便于集体决策和分级管理，调动各方面的积极性 减少贷款中的风险，任何一级都不得越权批准 ;（二）分级审批原则 分级审批的主要依据 贷款金额的大小，贷款的额度越大，贷款人希望它成功的机会越大，愿意冒的风险越小，因此，金额越大，审批???级别越高 ;（三）责权利相结合原则 以经济责任为核心，以经济效益为目的的管理制度。 即根据不同的贷款活动、贷款要求，确定职权，明确责任——责任、权利 规定贷款管理的考核标准，制定奖惩办法——利益 1、借款人利息缴纳违约天数达10日，对负责该客户的信贷小组,每户进行50元罚款 2、借款人本金逾期天数达10日，并没有进行展期，对负责该客户的信贷小组，每户进行50元罚款 ;（四）行长负责制原则 《贷款通则》第38条规定：贷款管理实行行长负责制。 贷款实行分级经营管理，各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。 行长可以授权副行长或贷款管理部门负责审批贷款，副行长或贷款管理部门负责人应当对行长负责。;（四）行长负责制原则 分析： 行长是贷款管理的责任人，即贷款的安全由行长负责，保证信贷资产安全是行长的主要职责 行长对授权范围内的贷款安全全权负责 行长授权的主管人员应当对行长负责 不管管理贷款的形式和审批的形式如何，贷款安全的责任人都是行长。 ;二、贷款审批的内容及要点——以固定资产项目贷款为例 （一）贷款项目评估的依据 政府产业和布局政策、财政税收政策、行业发展规划、银行信贷政策等 政府有权部门对项目立项批准文件、可行性报告及有权部门的论证意见 借款人生产经营等有关资料 地方政府的城市建设规划、环境保护、消防、安全卫生、运输、劳动保护等有关规定和要求;二、贷款审批的内容及要点 （二）项目应具备的基本条件 符合政府产业政策、产品布局和投资项目审批程序，可行性研究经权威部门论证 符合国家产业布局政策、财政税收政策、行业发展规划 符合银行信贷管理规定 借款人的主要财务指标、项目资本金来源及比例符合银行规定 还需要具备以下的基本资料：;5. 基本资料： 借款人营业执照、公司章程、贷款卡、借款申请书 借款人近3年的财务报表及审计报告 借款人现有负债清单及信用报告 有权部门对项目立项的批复、可行性报告论证结论 产品及行业分析资料 项目建设资金来源证明 项目建设进度表、资金使用计划 还款方式及计划、借款人在项目建设期及还贷期现金流量预测材料 贷款担保意向或承诺，担保人营业执照、财务报表、或有负债状况、抵押物的情况说明。;贷款卡 凡需要向各金融机构申请贷款，办理承兑汇票、信用证、授信、保函和提供担保等信贷业务的法人企业、非法人企业、事业法人单位和其他借款人，均须向营业执照（或其他有效证件）注册地的中国人民银行各城市中心支行或所属县支行申请领取贷款卡。 ;三、贷款审批的尽职调查 （一）借款人的审查 借款人概况 了解借款人的历史沿革、产权构成、组织体制及变化、人员结构、经营范围、生产经营状况 行业特点和所在地区经济环境，在行业和所在地区经济发展中的位置