关于某公司资产管理及财务知识分析.pptVIP

财务部 仓管员（4人） 会计（8人） 出纳（1人） 仓库 主管 财务 主管 监督职能的设置上存在执行和监督职能并担的现象 财务部职能及岗位设置 财务部经理 资产会计 成本会计 总账会计 出纳 仓库管理员 仓库主管 税务会计 审计主管 会计主管 往来账会计 装卸工 融资主管 分公司财务主管 新建岗位 部门名称作调整 销售会计 融资会计 财务部 投资管理 税务筹划 新增加职能 强化职能 对原有职能进行梳理 调查投资环境，制定投资报告，分析投资效益，处理投资事项 参与重大合同的评审、谈判，就有关财务问题提出建议 组织编制筹集资金方案，进行资金使用效率分析 ，参与项目可行性分析 税法分析掌握，指导与筹划账务处理、各项税务的计算与缴纳工作 编制税务报表 编制的纳税申报表，督促及时纳税 协调与税务管理部门的关系 融资管理 成本管理 进行成本核算 组织成本预算，并监督执行 根据公司资金计划，制定融资计划及策略 组织撰写融资申请及相关资料，提供报表，和相关银行接洽，维护银行关系 管理融资资金，组织定期归还贷款 财务部职能及岗位设置（续） 财务部 财务管理 预算管理 组织公司预算编制工作 审核各项收入、支出，监督预算执行情况并进行分析 新增加职能 强化职能 对原有职能进行梳理 组织制定财务管理制度 依据公司的年度经营计划，参与编写季度和年度经济活动分析报告 编制资金使用计划并监督资金使用计划的执行情况 会计核算 组织制定会计核算制度 负责审核相关票据，尤其是费用报销、往来账款等 负责编制凭证、汇总报表、年度决算 会计档案的归档保管 财务部职能及岗位设置（续） 财务部 仓储管理 新增加职能 强化职能 对原有职能进行梳理 负责货品出入库管理工作 负责在库物资合理摆放与统计工作 保障在库物资的安全、完整 整理、保管出入库原始记录、台帐，编制相关报表 原材料及成品的装卸和标准摆放 配合财务部进行周期性盘点和货物清点 财务部职能及岗位设置（续） 资金管理 组织人员编制资金使用计划 对公司现金实行按日盘点制 组织各部门申报资金使用和回收计划并监督资金使用计划的执行 负责相关付款与报销审批 负责管理与分厂的往来账目和资金调拨 资产管理 建立固定资产卡片及台帐，组织人员定期盘点，核对帐实情况，分析盘亏原因 对办公用品建立实物台帐和年度预算考核制度 定期组织人员对库存商品进行实物盘点，核对帐实情况，分析盘亏原因 财务部各岗位职责 岗位 职责要点 全面负责公司财务部日常工作 负责公司的预算管理、投资管理并主持会计核算 负责财务分析，为公司重大经营活动提供建议和支持，并对经营情况做合理分析 指导并监督部门内各人员做好资金、税务、资金往来以及工资发放等管理工作 财务部经理 全面负责公司监察、审计管理工作 负责制定审计年度目标和年度审计计划并组织实施 负责组织并参与对公司各种经济活动以及外协厂经营等实施审计 对公司和外协厂、自营库实施工作、效能等方面的综合监察 审计主管 负责汇总、整理应收/应付的往来,成本,费用,税务等报表数据，并出具总的资产负债表,利润表，现金流量表等财务报表 总账会计 指导与监督下属员工开展会计核算、资产管理、成本管理工作 负责审核原始凭证、记账凭证、明细账、总账和会计报表 负责会计档案的保管，登记、保管会计档案借阅登记簿，按规定借阅会计档案 会计主管 财务部各岗位职责 岗位 职责要点 进行税务政策研究，负责公司整体税务筹划 依法申报并缴纳国家和地方相关税收 负责税务报表编制 负责相关税务事项处理 与税务局联系，负责办理税务和申领发票工作 税务会计 在财务部经理指导下，建立健全公司成本管理办法 指导各车间准确进行成本核算 进行成本调研活动，分析成本构成内容和各项成本升降原因，发现和解决成本管理中存在的问题 负责成本资料的收集、整理和综合分析工作，配合预算工作做好成本预算及执行情况分析工作 成本会计 负责应收应付的核算 定期核对往来款余额 定期与客户对账，做到账账相符 负责与各往来单位的款项结算 定期进行往来分析 往来账会计 负责公司成品出库单据录入和凭证的制作，以及发货需求的整理确认和缺货时的改票等工作 负责销售回款查收单据的审核，并确认盖章 录入、更新和维护公司销售应收报表 负责自营库、中转站销售回款的查款对账 销售会计 财务部各岗位职责 岗位 职责要点 在财务部经理指导下，制定资产管理制度、办法 对公司的固定资产统一登记、建账 负责固定资产增减变化的核算及折旧、大修、报废等账务处理 参与固定资产的购置、转让、报废处理等工作，对固定资产管理的全过程进行财务监督 负责公司原辅料、产成品的出入库单据登记，并录入更新形成材料报表 负责及时与仓库方面核对原辅料和产成品的出入库记录，保证准确 资产会计 全面负责分公司财务日