银行承兑汇票风险防范.pdfVIP

维普资讯 衙 积 施 眶霜 厕 嘧蘑 ■李 莉 行承兑汇票作 为 《票据 到期购货方无 力支付货款 ，银 行 罪分子 以虚假承 兑协议 、提供 虚 银 法》中所提到的 “三票”之 必须无爷件替企业垫付资金 ，蕴 假 保证 金 ，骗 取银 行 承兑 汇 票 一 ， 自推广应用以来 ，已成为银 涵着 巨大的潜在金融风 险。 1，46亿元 。银行承兑汇票业务 中 行及 企业的重要 融资工具 ，也越 当前 ，商业银行开办银行承兑 违 法犯 罪案件 频 频发 生 和银 行 来越 受到广大工商企业户的欢 汇票业务的风险点主要表现在 ： 承兑汇票 的泛滥有着直接 的关 迎 ，同时在缓解银行资金压力， ① 一家商业银行签发银行 系。如果银行承兑汇票总量得 到 向央行再融资等方面 ，也得到 了 承兑汇票 “度 ”的界 限不明确 ，造 应有的控制 ，银行承兑汇票的案 各家商业银行 的认可。但 随着这 成签发 总量上难 以控 制 ，形成总 件 必然大幅度 下降。 项业务 广度 的扩 大和 深度 的加 量 管理上的风险 。近年来 ，银行 ②没有建立起跨联行 系统、 深 ，商业银行办理银行承兑汇票 承 兑汇 票 领域 成 为金 融犯 罪的 全 国统 一 的银 行承 兑汇 票查 洵 的风 险也越 来越 明显 ，数据 显 高发 区。2006年 2月 11日，中国 系统 ，造成跨 系统查询的困难。 示，2006年一季度末 ，全 国银行 银行 双 鸭 山市四马路 支行 爆 出 ③银 行承兑汇票作为金融 承 兑 汇票 余 额 约 2．27万亿 元 ， 涉案金 额 4．3亿 元 的银 行 承 兑 融 资工具 ，其操作风险也越来越 同比增长 51％。银行签发 了承兑 汇票诈骗案 。2006年 6月 ，中国 突 出，主要表现在 由于银行 间竞 汇票就 意味 着银行对购货企业 银 行河 南 沈 丘 支 行 再 次爆 出 争 日益激烈 ，为争揽业务放松 了 承付 货款提供 了担保 。一旦汇票 146亿元银行 承况汇票大案。犯 对签发金额 、出票期 限和 出票密 l、所筹集 的资金属于 自有资本 ，与借人资本 比 润。被解脱的职工融资款，应是新一轮项 目工程投标 较，更能提高企业的资信和借款能力 ，对扩大企业经 保证金的启动资金与企业新鲜 “血液”。 营规模 、壮大企业实力具有重要作用 ，但支付的资金 在企业 内部融资 ，虽说是项 目部 出面 ，公司担 成本相对较高。 保 ，事后在风云变幻的建筑市场 ，能否做到按时按量 2、视效益承诺融资利率 ，双方 自愿 ，纠纷较 小： 归还，难以说定。若平时把关不严 ，确实存在着一定 融资款若用于工程垫款，具有一定风险。一旦不能及 的风险。这就要求领导对项 目融资规范用途 ，核准额 时兑现，会引起不安定 因素，甚至挤兑。 度，谨慎操作；同时企业应控制总量，调剂余缺 ，方能 为此，在融资活动中，企业应把握的注意事项： 规避风险，确保企业稳定 。 l、所融资工程 的合同垫资率不能过大 ，该 工程 随着 国家综合 国力的提高 ，民营企业与 民间积 取费标准一定要满足或确保项 目实现盈利 (合 同要 累了相当可观的财富 ，为企业寻找合作伙伴与筹资 评审)，其承诺的融资利息能在其施工获利中消化。 活动提供 了来源 。在掌握全新的现代融资理念后，认 项 目经理 自身要具有一定的资本实 力 (要验资)，不 同民间资本是 国家可动员的经济资源 的一部分 ，企 能是 “空军司令”或玩 “空手道 ”。 业融资的