崂山北线旅游观光车可行性报告.docVIP

崂山北线进山旅游车可行性报告 ?崂山是山东半岛的主要山脉，最高峰崂顶海拔1133米，是我国海岸线第一高峰，有着海上第一名山之称。山海相连，山光海色，正是崂山风景的特色。在全国的名山中，唯有崂山是在海边拔地崛起的。绕崂山的海岸线长达87公里，沿海大小岛屿18个，构成了崂山的海上奇观。崂山景区风景秀丽，每年慕名而来的海内外游客络绎不绝。特别是北京奥运会举办后，作为奥运伙伴城市，青岛市以及崂山的知名度也大大提高。 为了加强崂山景区的管理，2009年8月18日崂山风景区大河东、仰口临时客服中心正式启用，并引进了90辆欧Ⅲ豪华型37座旅游观光车，这标志着崂山风景区酝酿已久的“景区+景点”新管理模式正式运行。崂山风景区南线交通井然有序，以往车辆拥堵的场面不复存在。经过半年多的运行，充分论证了将景区式管理与景点式管理相结合，在景区内全面实行“景区+景点”管理模式的科学性。据此，崂山区委、区政府和风景区管理局将在崂山风景区北线开通旅游观光车，并根据风景点设置站点，游客凭票可在任意站点搭乘观光车。此次北线旅游观光车采用苏州金龙车型，每车可乘坐35名游客。旅游观光车票价暂定为每客30元。 下表为2008年度与2009年度进山人数及进山费收入明细表，通过对比可以看出2009年度凭借后奥运元素崂山北线景区观光人数较上一年度同比有大幅增长，延续此趋势北线将会在后续的几年中保持稳定的客流量。北线旅游另一优势在于，相比南线进山费有30元/人的优惠，在价格上将会争取到崂山旅游人数的较大份额。因此运行崂山北线旅游观光车将会给公司带来稳定可观的收入（测算年毛利润近750万元）。 2008、2009年北线进山人数： 2008年度 2009年度 月份 人数 收入（元） 月份 人数 收入（元） 1 2180 65400 1 1028 36350 2 760 22800 2 7742 212035 3 8530 246150 3 13368 391900 4 31154 1281805 4 44647 1785370 5 51710 2461250 5 60375 2731814 6 43025 2052400 6 48259 2202670 7 54348 2591082.5 7 86803 3963677 8 53745 2448220 8 142289 6426030 9 41084 1893890 9 49079 2277960 10 64698 2985692 10 51492 2333807 11 27048 996020 11 17016 572340 12 6168 185545 12 3488 101445 小计 3844505 小计 525586现就2010年经营财务情况进行具体预算分析 一、客源分析： 2010年进山人数按照2008年、2009年进山人数平均值测算： （525586+384450）÷2＝455018人 加权15%的免票率：455018×（1-0.15）=386765人 二、收入分析： 票价按30元/人，免票率按15%计算。根据测算客源人数计算观光车票收入： 30×455018人×（1-15%） 三、车辆分析： 1、购买车辆投入： 购买苏州金龙30辆，车款总额26.5万元×30＝795万元 2、车款首付30%：238.5万元（此笔为前期投入） 3、购置附加费10%：79.5万元 4、保险8.2%：795万元×8.2%+3500×30元（乘员险）=75.69万元 5、上牌照费用：500元×30=15000元=1.5万元（此笔为前期投入） 合计： 全年发车数量（按每车实载35人，往返） 386765÷35×2≈22100车次/年 四、成本分析：前期费用=238.5万元+1.5万元=240万元 （一）车辆折旧费： 按八年计提折旧，每年计提折旧： （795万元+79.5万元+1.5万元）÷8＝109.5万元 （二）购车应付利息：年息5.5% 车款70%即556.5万元×5.5% =30.6075万元 （三）燃油费： 孙家村→旅游停车场 单程7公里，油耗按36升/百公里计算 全年行驶耗油量=36×（7×22100÷100）＝36×1547＝55692升 油价按7元/升 燃油费7×55692＝389844元/年 （四）人工费： 按照30辆车配备驾驶员40人，工资组成按： 月工资2000元/人，福利+保险500元/人 全年合计 （2000+500）×40×12=1200000元/年 （五）维修费： 按百公里40元 年维修费=40×（7×22100÷100）=40×1547=61880元 成本合计=车辆折旧费+购车应付利息+燃油费+人工费+维修费+保险费 =1095000+