浅议财务快速反应信息系统的实践运用.docxVIP

［中图分类号］F232［文献标识码］C［文章编号］1005-9016（2014）06-58-04浅议财务快速反应信息系统的实践运用孙学玲（中交一航局第一工程有限公司，天津 300456）［摘 要］目前， ［中图分类号］F232［文献标识码］C［文章编号］1005-9016（2014）06-58-04 浅议财务快速反应信息系统的实践运用 孙学玲 （中交一航局第一工程有限公司，天津 300456） ［摘 要］目前，财务信息化的应用更多的还是以独立的业务处理和报表数据采集为主， 在信息量不断增加的同时，也造成了系统构建分散、数据孤立，重复工作、信息质量不高 等问题。因此合理的财务信息化应用应该着力于夯实财务核算基础、提升财务管理水平， 实现财务信息共享，并在整个公司内部建立起一套全面的、完整的财务快速反应信息系统平台。 ［关键词］财务信息化 快速反映 信息共享 目前，财务信息化的应用更多的还是以 独立的业务处理和报表数据采集为主，在信 息量不断增加的同时，也造成了系统构建分 散、数据孤立，造成重复工作、信息质量不 高等问题。而财务快速反应信息系统是以“现 金流”管理为核心而打造的财务管理信息系 统，以公司实际业务为原点，会计核算为基础， 资金管理流程为主线，将企业资金管理制度 以流程控制的方式进行固化，实现财务管理 标准化、财务信息反映高效化、业务流程规 范化，能够有效控制财务风险，切实为公司 提供信息服务的系统平台。因此财务快速反 应信息系统的应用对现代财务管理起着极其 深远的作用。 一、财务快速反应信息系统预期目标 （一）加强财务管理制度的贯彻力度 在进行系统平台的构建过程中，根据公 司的管理要求和管理制度，进一步完善各项管 理制度、梳理和规范各项业务流程，并借助信 息化手段以更加明确的方式固化下来，确保各 项管理制度的贯彻执行力度。 （二）加强资金管理和控制力度，降低资 金风险。 加强资金集中管理，提高资金使用效率， 降低融资成本和财务费用，实现资金效益最大 化和风险的有效防范。 1. 加强资金计划的事前审批与业务流程 的过程控制 以全公司资金预算为基本框架 ，要求各分 子公司 、项目部在月度资金预算基础上进行业 务细化 ，形成各单位的资金计划 ，各级领导审批 通过后 ，形成各单位未来一个周期资金收支业 务考核依据 ，特别是作为各单位资金用款审批 依据 ，从而逐步培养和提高各单位的资金预测 和资金掌控能力 ，解决以前资金预算不准确 、计 划与实际严重脱离问题。通过对资金计划、执 行情况和资金信息的实时掌握，实现对资金管 理事前计划、事中监督、事后分析的全过程管理。 2. 提高资金的管理效率和风险控制能力 实现从各基层项目部到所属分子公司以及 各级资金管理中心之间业务的申请、审批、执行、 反馈和查询的信息传递和快速执行，提高效率； 58 2014.06（总第323期） 交通财会 通过资金计划、定义关键业务指标、信息提醒等手段，加强资金风险的快速识别和事前提醒 与控制，规避业务风险 ；实现对各单位在银行 机构的资金业务实时监控 通过资金计划、定义关键业务指标、信息提醒 等手段，加强资金风险的快速识别和事前提醒 与控制，规避业务风险 ；实现对各单位在银行 机构的资金业务实时监控，通过与中交天津结 算中心互联，实现内外资金业务的有效贯通。 （三）加强费用预算与支出的监督与控制 1. 实现费用报销控制流程固化和费用预 算额度的实时查询，提高费用预算管理水平。 2. 费用预算和支出紧密结合，报销过程受预算 控制，超出预算自动实时预警并需要进行另外 流程审批，否则无法报销，提高预算的执行效 力。3. 各相关部门可以实时查询各自预算发生 情况，数据实现共享，利于提高工作效率。4. 领 导可网上审批及数据查询，实现审批有据、业 务流程规范化。系统支持任何时间、地点通过 数字签名进行费用审批，重要办公和出差不再 受报销签批的干扰与牵制，工作计划性更强。 同时审批电子化，流程固化，有利于财务制度 规范的执行。5. 报销人可进行网上报销，查询 报销流程，节约时间成本、缩短报销周期，提 高工作效率。 （四）依托总账管理归集数据 总账作为财务信 息数据的源头，其数据 能够与财务报表以及其他系统共享，通过建立 易于操作的数据交换接口，实时传递数据，自 动取数，减少重复劳动，提高工作效率。 （五）提炼准确数据 提 供 财 务 数 据 调 整 功 能， 满 足 汇 总、 抵 消需要，为公司领导层提供有效的、科学的、 快速决策工具和数据。 二、财务快速反应信息系统开展情况 一航局财务快速反应系统应用，实现了 公司内部各单位间财务、业务、决策等信息的 互联互通、资源共享以及企业信息流、资金流、 工作流的融合，全面提升公司管控力度、经营 效率与公司核心竞争力。 （一