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公司差旅费报销管理制度及流程 为了控制和压缩差旅费用的支出， 提高各类业务人员的办事效率， 特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写 “出差申请单 ”，注明出差地点、事由、 所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2 、出差人员每月批准一次借款。借款需持批准后的 “出差申请 单 ”，填写 “用款申请单 ”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经 财务负责人审核，总经理审批后方可借款。 3 、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据， 按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费 4 、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符 的差旅费不予报销， 因特殊原因或情况变化需改变路线、 天数、人数、 交通工具的，需经部门负责人签署意见后方可报销。 5 、出差人员返回后 3 个工作日内，由借款人到财务部统一结算 本次差旅费，不允许累加或拆分报销。 6 、出差时借款，本着 “前账不清、后账不借 ”的原则，延误工作 责任自负， 特殊情况由总经理特批， 对各部门违反规定给予借款而造 成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 7 、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据 必须真实、可靠， 并与发生的费用一一对应。替补发票原则上不予报 销，补助费用除外。 8 、出差人员每月报销 2 次，分别为每月 18 日、28 日。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行 “包 干使用，节约归己，超支不补 ”。 （1 ）住宿标准（金额单位：元。下同）： 总 经 理：实报实销 其他人员： 100 元/ 人/ 天。 （2 ）伙食补助费： 杭州市内： 15 元/ 人/ 天 杭州市外： 30 元/ 人/ 天 （3 ）市内交通费： 销售人员及正式员工享受 50 元/ 月的车贴。 （一）住宿费报销办法 1 、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的 天数计算报销。 2 、出差人员由接待单位或住在亲友家无住宿发票的，一律不予 报销住宿费。 3 、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒 介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业 务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4 、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一 个房间标准 报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半 天补助；中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市 按全天补助。 注：出差人员不享受公司 8 元/ 人/ 天餐贴。 （三）交通费报销办法 1 、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上或连续乘车时间超过 12 小时）而未乘座卧铺，特快按票 价 50% ，其它列车票价 60% 予以补助。订票费、退票费原则上不 予报销，如遇特殊情况需写书面汇报， 报分管领导批准后， 方可报销。 2 、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事 需经主管领导同意）。 3 、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外： （1 ）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2 ）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3 ）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；