广源建设集团有限公司项目管理制度.docVIP

PAGE 广源建设集团有限公司项目 管 理 制 度 一、目的 为加强和规范集团公司施工项目管理工作，根据《广源建设集团有限公司规章制度》及《会计法》、《税法》的相关规定，结合施工挂靠项目的实际情况，制定本管理制度。 二、适用范围 本制度适用于由集团公司项目经理经营承包的工程项目。 三、各部门管理制度 （一）财务部管理制度 1.职责 1.1集团会计的职责 1.1.1按照国家会计制度、集团公司财务管理办法的规 1.1.2 1.1.3每月15号之前编制 1.2集团出纳的职责 1.2.1配合项目部开立资金专户。 1.2.2建立健全项目部银行存款账目。 1.2.3及时拨付工程款，严格支票管理制度，编制支票使用档案。 1.2.4每月核对银行对账单，及时处理账实不符的事项。 1.3项目部财务人员的职责 1.3.1合法使用项目部资金专户。 1.3.2妥善保管和使用项目部资金专户的法人章。 1.3.3签发支票采用机打式，签发的金额和收款人需与发票核对一致。 1.3.4审核各种发票的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的发票应拒绝报销。 1.3.5当月的发票和支票存根以及银行对账单，于次月3号前上交集团财务。 1.3.6与集团财务核对项目部收入成本明细表。 2.财务日常工作办法 2.1建设单位工程款统一先汇入集团公司账户，集团公司扣除相关的管理费及税金等后，余款打入项目部资金专户。对