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- PAGE 4 -　 - PAGE 3 -　 北京市海淀区财政局关于海淀区2019年 1-7月份财政预算执行情况的报告 2019年是新中国成立70周年，是全方位深化改革的重要之年，是决胜全面小康、推进“十三五”规划落实的关键之年，做好2019年的财政工作，具有十分重要的意义。1-7月份，在区委、区政府的领导下，我局紧紧围绕2019年全区发展目标，积极发挥财政职能作用，努力增加收入，同时进一步优化支出结构，深化财政改革，加强财政管理，提高资金使用效益，现将预算执行情况汇报如下： 财政收支整体完成情况 2019年1-7月，我区区域财政收入完元，比上年同期减少546831万元，降幅2.8%。市级一般公共预算收入完成3730030万元，比上年同期减少390206万元，降幅9.5%。区级一般公共预算收入完成2797885万元，同比减少46707万元，下降1.6%，增速较上月回落1.8个百分点。截止2019年7月末，我区一般公共预算收入共计完成年初预算（按472.7亿元计算）的59.2%，快于时间进度0.9个百分点。基金收入完成1325644万元，同比增加163966万元。 全区财政支出完成5095430万元（含政府性基金支出945670万元），比上年同期减少116888万元，降幅2.2%,完成全年计划的67.9%。 二、财政收入执行特点 （一）我区财政收入增速放缓，同比呈现小幅下降 年初以来，受减税降费、同期高基数等多重因素影响，我区收入增长承受较大压力。1、2月份以两位数负增长低位开局，经多方努力实现一季度开门红增长2%、半年末小幅翻红同比增长0.2%。但后续增收压力持续显现：一是随着减税降费效果进一步凸显，我区以企业所得税、增值税为主的主要税种收入走势延续年初以来的低位运行；二是去年同期国有资源（资产）有偿使用收入、残疾人就业保障金形成的较大规模一次性入库，对今年区级收入构成同期不可比基数；在上述原因的综合影响下，7月末我区区级一般公共预算收入较上年同期呈现小幅下降（1.6%）。 （二）主体税种两增两减，延续小幅下降走势 1-7月份，主体税种完成区级收入2284079万元，同比减少62633万元，下降2.7%，占区级收入比重较同期下降0.9个百分点，增速、占比均呈现小幅下降。其中增值税同比小幅上升2.9%；企业所得税同比下降14.9%，降幅较上月（下降6.9%）扩大8个百分点；房产税继续维持较好走势，同比增长21.8%，保持本年度对主体税种的增长带动作用；城建税随流转税增速同步回落，同比下降3.7%。具体来看： 表1：2019年1-7月主要税种完成情况表 单位：万元 税种 本年累计 上年同期 本年占收入 比例 上年占收入 比例 比上年同期 ± 额 ±％ 增值税（含改征） 981031 953074 35.1% 33.5% 27957 2.9% 企业所得税 755103 887798 27.0% 31.2% -132695 -14.9% 房产税 291062 239058 10.4% 8.4% 52004 21.8% 城建税 256883 266782 9.2% 9.4% -9899 -3.7% 合计 2284079 2346712 81.6% 82.5% -62633 -2.7% 1.增值税 增值税（含改征增值税）完成981031万元，同比增加27957万元，同比增长2.9%，增速较上月回升3.0个百分点，7月当月完成131196万元，较同期增加28439万元，增长27.7%。增速回升的原因主要是去年7月份执行增值税留抵退税政策，导致该税种同期基数降低。然而自本年4月1日起执行的增值税新税率对区级增值税收入的影响持续存在，7月当月区级增值税收入完成金额低于上半年增值税收入月平均水平。 2.企业所得税 1-7月企业所得税完成755103万元，同比减少132695万元，同比下降14.9%，降幅较上月扩大8个百分点，7月当月企业所得税收入完成39786万元，较去年同期减少79797万元，下降66.7%。主要由于企业所得税研发费用加计扣除等减税政策对区级企业所得税收入形成制约。 3.房产税 房产税完成291062万元，同比增加52004万元，增长21.8%。该税种为纯区级收入，4月份征期入库即实现较好增长，7月份房产税收入延续良好表现，单月收入完成6673万元。从占比来看，房产税1-7月累计收入占比较去年同期（8.4%）上升2个百分点，达到10.4%，对区级收入起到积极的推动作用。 4.城市维护建设税 城建税完成256883万元，同比减少9899万元，下降3.7%，该税种完成情况与流转税相关，持续呈现负增长。 （三）非税收入同比小幅下降 1-7月，非税收入（不含教育费附加）完成216993万元，同比减少