年支出可行性预测分析(之三).docVIP

平昌矗江酒店 委托四川蜀府酒店管理有限公司 营业收入可行性预测分析 (之三) 二OO八年七月二十四日 关于年支出可行性预测分析 营业成本的测算标准，每项均按1年计算，第二年按第一年的具体情况进行修订和补充完善，共669万元，（其中以下26项就是成本开支）： 1、员工工资及福利性支出（含中层管理人员）：按130人计算，员工平均工资按800元计算（含福利基金、员工工资）148人×800元/人/月×12月=142万元。管理方派出人员共5人（执行总经理6000元、房务总监2300元、餐饮总监2300元、工程总监2300元、行政总监2300元）的工资1.52万元×12=18万元，两项相加等于160万元； 2、员工餐:按148人,每人按5元的生活标准计=740/ 天×365天=27万元； 3、水\电\气费：每月按8万元计×12月=96万元； 4、油料费：含员工食堂、汽车、工程等每年15万元； 5、社会保险金：按50人计、5万元； 6、设备维修护理：20万元； 7、洗涤费：含清洁用品、水、电费等30万元； 8、推广费：面向社会、报刊、电视、特邀等10万元； 9、业务供应品、针织品、客房易耗品、餐厅台布、员工床上用品等30万元； 10、通讯费：含管理人员通讯费3万元； 11、办公费：主要用于管理人员的办公费5万元； 12、差旅费：含管理人员促销、业务往来等5万元； 13、教肓培训费：每年举办四次