境外上市适用的主要法规及其演变课件.ppt

目 录 前言 关于境外上市适用的主要法规及其演变 境内律师在境外上市中的主要工作 境外上市重组及案例分析 关于境外上市中应当关注的其他法律问题 关于10号文对境外上市的影响 一、前 言 中国企业利用国际资本市场融资，到境外上市融资方式有很多，其中包括： ? 境外直接上市(如H股、S股、N股等发行境外上市外资股方式)； 如工商银行、建设银行、中新药业等 ? 境外间接上市(IPO方式、境外买壳上市方式等)； IPO方式如忠旺集团、复星集团、百度等；境外买壳方式如香港 市场买壳上市案例如中信泰富，在新加坡市场买壳上市案例如浙 江金义 以下我们讨论的主要是中国企业在境外的首次公开发行及上市所涉及的中国法律问题。 《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》(1994年8月4日 国务院令[1994]160号) 《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》(1997年6月20日 国务院 国发[1997]21号) 《中国证券监督管理委员会关于企业申请境外上市有关问题的通知》(1999年7月14日 证监发行字［1999］83号) 《境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引》(1999年9月21日 证监发行字[1999]126号) 二、关于境外上市适用的主要法规及其演变 《关于涉及境内权益的境