永城职业学院2014年资产清查工作.DOC

PAGE PAGE 2 永城职业学院2014年资产清查工作 会议纪要 会议时间：2014年 会议地点：永城职业学院懿德楼A202会议室 会议议题：资产清查工作安排事宜 参加人员：副院长荣向东及综合办、财务处、后勤处、实训中心、图书馆负责人 会议主持：副院长荣向东 会议记录：程 辉 2014年10月30日，学院在懿德楼A202会议室召开了资产清查工作专题会议。会议对学院货币资金清查、存货清查、车辆清查、土地清查等工作做了具体安排部署。 一、提高对资产清查工作重要性的认识 会议认为，通过对各项资产的全面清查及核实，检查其账证、账账、账卡、账实是否相符，可以准确掌握各项资产使用情况，确保各项资产价值的真实性和可靠性，实现价值管理与实物管理的有机结合，为年终财务决算工作奠定坚实基础。荣院长指出：对于资产清查工作，一是财务处牵头组织要统一格式，指导督促清查工作；二是各单位按清查内容把清查工作做细、做实，严禁走过场、流于形式；三是摸清资产状况，特别是固定资产、教学设备、仪器、器材，为下一步服务好教学打好基础；四是各单位“一把手”要高度重视、亲自过问，负起责任，清查工作领导小组要对清查不到位的单位给予通报批评。 二、细化对资产清查工作的安排部署 （一）资产清查工作基准日 会议安排以2014年10月31日为资产清查日。 （二）资产清查工作内容及具体实施 1.货币资金清查，主要包括：现金、银行存款；财务处负责流动资产清查盘点的组织领导,并负责总账与明细账的核对及银行存款、库存现金的清查核对工作。 2.债权债务清查，主要包括：应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预收账款、其他应付款等的清查；后勤处负责材料低值易耗品及工程、维修形成的债权债务的清查，实训中心负责设备采购方面形成的债权债务的清查，图书馆负责图书采购方面形成的债权债务的清查。其他处室、系部负责各部门归口业务形成的债权债务的清查。 3.存货的清查，主要包括：各类材料、低值易耗品、办公用品等的清查；由后勤处负责对各类材料、低值易耗品登记造册，其中包括回收的废旧物资，各单位领用后在用材料跟踪落实等。 4.对车辆、土地的清查， 综合办要从车辆名称、规格型号、车牌号、购置时间、车辆产权归属、实际使用单位（列出单位名称）进行清查，后勤处负责对学院各类建筑所占用土地面积、土地证号、核实土地是否出租、账实是否相符等方面进行清查，并在资产清查分析报告中分别列表说明。 5.其他非流动资产清查，主要包括：固定资产、各类图书、实训设备、实训厂房，校内各类建筑物及构筑物、各种教学设备等的清查。 （三）清查盘点工作的具体步骤和要求 会议安排，学院后勤处负责土地、房屋、办公家具等固定资产及校内各类房屋的清查盘点；实训中心负责教学仪器、实训设备等设备的清查盘点；图书馆完善图书损耗制度，负责各类图书的清查盘点；各处室、系部负责各种教学用具、教学设备等资产的清查盘点；各职能处室及固定资产管理使用部门要密切配合，及时与财务处进行账目核对工作。 学院组建两个工作小组开展工作，一组由财务处、后勤处、纪委监察处、综合办、实训中心和培训部组成，另一组由财务处、后勤处、纪委监察处、综合办和图书馆组成。资产清查人员要深入现场，对于不同的资产应采用不同的方法，对其所有资产逐项清查，不能走过场，确保清查效果。资产清查工作时间紧、任务重，各单位一定要充分认识到做好这项工作的重要性，认真准备，精心组织；各有关方面要通力协作，攻坚克难，按期圆满完成资产清查工作，保证资产清查结果真实、可靠、数据准确，切实做到账证、账账、账实相符。 发：学院领导班子成员，学院有关部、处室。 永城职业学院综合办公室 2014年10