实际操作风险管理信息系统和基层机构关键风险点监控.ppt

* C04、ATM钞箱钥匙密码未分管分用 钞箱钥匙和密码未分管分用、平行交接 钞箱密码管理员变动后未及时更换密码 A、B岗未定期轮换 单人加钞 自助设备钞箱的备用钥匙、密码未妥善封存保管 A B 案例 案例 ATM加钞员盗取资金 风险表现及隐患 * C04、ATM钞箱钥匙密码未分管分用 监控步骤 调阅《业务印章、钥匙、密码及安全认证卡保管使用登记簿》，看钞箱钥匙和密码是否分管分用、平行交接，是否有一人在不同时段既接触钥匙又接触密码行为 调阅监控录像，看密码管理员短期休假、离职和轮岗时密码接交人是否更换设备密码 调阅《柜面业务交接登记簿》，看轮班交接是否连续，A、B岗人员(至少一人)是否按季定期轮换 调阅《业务印章、钥匙、密码及安全认证卡保管使用登记簿》，看自助设备备用钥匙是否由管理员和营业机构负责人双人封存上交支行管理员保管，现场看备用密码封是否由营业机构负责人入保险柜保管 监控录像 登记簿 * C05、ATM未按规定运行 自助设备加钞、取钞未双人清点、复核、未在有效监控下进行 密码管理员输入密码时未有效遮挡，加钞完毕后未打乱保险柜密码 未及时查找长短款原因 吞没卡未纳入“代保管有价值品”表外科目核算，超规定时间未领取的，未及时处理 监控步骤 通过调阅自助设备监控录像，看加钞、取钞过程是否执行双人清点、复核制度，是否在监控下由两名钞箱管理员共同进行；同时，看密码管理员输入密码时是否实行有效遮挡，加钞完毕是否打乱保险柜密码 查询ABIS自助设备长短款账户明细，看长短款记录是否登记《会计主管工作日志》，长短款原因是否在3日内核实，并及时在ABIS系统进行账务处理 查询ABIS系统吞没卡账户明细，与《自助设备管理登记簿》进行核对，看明细与登记记录是否一一对应，吞没卡未被及时领取的(本行卡和国际卡，自吞卡日起二十个工作日仍未被领取的，他行卡，由于发卡机构吞卡指令吞没的卡片，自吞卡次日起三个工作日仍未被领取的)是否剪角作废，是否填写报废清单 风险表现及隐患 * 关键风险点的监控 柜面业务 金库管理 电子银行 贷记卡 个人信贷 法人信贷 票据业务 三农信贷 * D01、信用卡虚假申请 信用卡申请资料不真实，遗漏重要证明材料，申请人签字不一致 客户信用资质不够 虚假开户套取银行资金、洗钱 不良透支无法收回 风险表现及隐患 * D01、信用卡虚假申请 监控步骤 信用卡申请资料真实性检查 调阅信用卡申请资料，看“申请表”上的申请人身份证明、单位信息、职务、年收入等信息与所附的各种证明材料是否一致；各种身份证明材料(身证复印件等)、收入证明材料(单位收入证明、工资单等)和其他资信材料证明(房产证、自有机动车行驶证复印件等)是否齐全；各类申请资料上的客户签字是否为同一人笔迹； 看信用卡申请资料中“客户身份证复印件”和“图文联网核查信息资料”是否一致； 看《客户投诉登记簿》上近期客户投诉，若发现有客户投诉“从未办理过我行信用卡，但收到卡片或催收函”记录，看该行是否有后续处理过程的情况说明及处理结果。如果对该处理过程的情况说明和处理结果有疑问的，必须进行延伸检查，调阅该户开卡申请资料，看收入证明，并上门到客户单位人事部们核实此收入证明是否为该人事部门出具真实有效证明，并现场核实是否为客户本人签字； 检查办卡人信用资质是否达标准 调阅信用卡申请资料，看是否附有客户征信系统打印的征信报告；报告上是否有超三次不良信用记录。 * D02、信用卡领取不严密 网点未建立客户信用卡领取制度，随意领用，或领用登记的卡种、数量总分记录不符 网点信用卡实物保管人与表外记账员或登记簿登记人员未分岗 案例 案例 批量激活，盗取资金 风险表现及隐患 * D02、信用卡领取不严密 监控步骤 看营业机构是否建立《银行卡登记簿》，看有无领卡人签名，签名是否与申请表一致，有无摘录领卡人身份证号码 现场监控和调阅《营业机构柜员岗位职责》，看信用卡实物保管人与信用卡表外记账员、《银行卡登记簿》登记人员是否分离、分岗保管 调阅《银行卡登记簿》，检查网点是否存在超一个月申请人仍未领取的信用卡；若存在长时间仍未领取的信用卡，须调阅信用卡申请资料，以约谈营销客户经理、电话访问客户本人等方式,查明其长期未领取的原因 * 柜面业务 关键风险点的监控 金库管理 电子银行 贷记卡 个人信贷 票据业务 法人信贷 三农个贷 * 惠农卡和农户小额贷款 案例 案例 * 农户信贷风险点 E01、惠农卡发卡手续混乱 E02、冒名贷款、改变贷款申请用途 E03、农户贷款调查材料不真实 E04、农户贷款审查未揭示风险 E05、农户贷款未按要求进行贷后管理 * 法人信贷 柜面业务 主要业务风险环节与关键风险点的监控 金库管理 电子银行 贷记卡 个人信贷 票据业务 三农个贷 * 票据业务关