全额拨款事业单位非参照单位银行账户重点检查要求.docVIP

PAGE PAGE 1 附件： 无锡市市级非预算单位银行账户 专项治理工作方案 为进一步规范市级非预算单位银行账户使用管理，市纪委、市监委、市财政局、人民银行无锡市中心支行决定联合开展市级非预算单位银行账户专项治理。现制订工作方案如下： 一、目标任务 加强对市级非预算单位银行账户及资金存放使用的监督管理，建立健全规范财经秩序、遵守财经纪律、完善监管体系、提高执行效能的长效机制。 二、主要内容 （一）治理范围 市各部委办局下属未纳入财政预算管理的事业单位、未纳入财政国库集中支付的事业单位、行政事业单位出资的企业；市级国有企业集团及下属各层级子企业；市级国有金融企业；市级国有文化企业集团及下属各层级子企业；市级各学会、协会等社会团体开设的所有银行账户及其资金存放使用情况。 （二）治理内容 1、清理规范单位在各金融机构开设的所有银行账户 主要是已完成专项工作的专用账户是否撤销，结余资金是否清理；已还清贷款的账户是否已撤销，账户余额是否清理；同一业务类型是否存在重复开户、多头开户；是否存在久悬户、死户；是否存在现任单位财务人员不清楚的账户等。 2、清理规范单位资金存放及使用情况 主要为是否按照规定通过招投标或领导集体决策在银行存放单位资金，如定期存款等；是否存在非业务需要而发生在各银行间往来调度单位资金现象；各种理财产品、对外投资、参股入股等损益情况；使用财政性资金如财政拨付的费用补贴、利息补贴、其他对企业补助等取得的成效及使用完成情况；是否存在公款私存、出租转让银行账户、为个人或单位提供信用担保；是否存在私设“小金库”现象等。 3、清理规范单位暂存往来款项 重点清查超过一年以上的应收、应付款项及坏账死账，主要说明造成款项长期不能收回、长期不支付的原因、事由、责任人及产生的后果。 三、工作步骤 （一）自查自纠阶段（完成时间：6月30日前） 市各部委办局、市国资委、市文资办和市民政局按照分工要求，制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查。自查面必须达到100％。对自查中发现的各种违法违规问题，必须即知即改。各单位必须按规定时间上报自查自纠总结报告，并填报市级非预算单位银行账户自查自纠统计表（一）、市级非预算单位资金存放使用情况自查自纠统计表（二）、市级非预算单位银行账户、资金存放、使用情况自查自纠检查表（三）。 市级各部委办局、市国资委、市文资办和市民政局将自查自纠总结报告和上述三张统计表经单位负责人（法人）签字并加盖单位公章后与电子文档一起于6月20日前上报相对应的市纪委监委派驻纪检监察组。 （二）重点抽查阶段（完成时间：8月31日前） 市纪委监委各派驻纪检监察组督促被监督单位认真开展自查自纠，并对问题线索开展核查。市级非预算单位银行账户专项治理工作领导小组办公室有重点地梳理排查、处置相关问题。 （三）整改落实阶段（完成时间：10月31日前） 各单位对规范活动中发现的一般性问题要即知即改，对重点问题制定整改措施，建立健全相关制度规定，并抓好落实，认定为违规资金的一律上缴财政，并对违纪责任人员处理到位。 各主管部门要健全完善相关制度，抓好整改落实，并将整改落实情况形成书面报告，于2019年10月18日前上报至市级非预算单位银行账户专项治理工作领导小组办公室。 四、责任分工 市级各部委办局负责对下属未纳入财政预算管理的事业单位、未纳入财政国库集中支付的事业单位、市级行政事业单位出资企业的银行账户和单位资金存放使用情况进行全面核查，负责本系统核查总结报告、整改落实报告和三张统计表的填报统计汇总工作。 市国资委负责对市级国有企业集团及下属各层级子企业、市级国有金融企业的银行账户和单位资金存放使用情况进行全面核查，负责本系统核查总结报告、整改落实报告和三张统计表的填报统计汇总工作。 市文资办负责市级国有文化企业集团及下属各层级子企业的银行账户和单位资金存放使用情况进行全面核查，负责本系统核查总结报告、整改落实报告和三张统计表的填报统计汇总工作。 市民政局负责市级学会、协会等社会团体的银行账户和账户资金存放使用情况进行全面核查，负责核查总结报告、整改落实报告和三张统计表的填报统计汇总工作。 市财政局负责专项治理工作的业务指导、情况汇总，制定完善市级非预算单位银行账户管理有关制度，配合市纪委监委做好专项治理工作的督促落实。 人民银行无锡市中心支行负责督促各银行机构配合市纪委监委做好各单位银行账户及单位资金流水查询工作。 市纪委监委各派驻纪检监察组和第三纪检监察室督促被监督单位制订工作方案、开展自查自纠，有重点地梳理排查问题线索并核查处置。 市级非预算单位银行账户专项治理工作领导小组办公室设在市纪委监委第三纪检监察室。联系人：市财政局国库处邵剑高，电话市纪委监委第三纪检监察室王劲松，电话市纪委监委