用友U8知识之应收业务知识.pptVIP

* * * * * * * * * * * * 转账业务 应收冲应付： 用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项，解决应收债权与应付债务的冲抵 应收冲应付功能可以进行不等额对冲：如果应收金额大于应付金额，则多余金额作为预付处理，即将多余金额生成一条该供应商的预付款分录；如果应付款金额大于应收款金额，则多余金额作为预收处理，即将多余金额生成一条该客户的预收款分录。 坏账处理 计提坏账准备 系统选项“坏账处理方式” ： 初始设置“坏账准备设置”：录入坏账准备期初余额和坏账计提比率或设置账龄区间方案 坏账发生 坏账收回 录入一张收款单(无需审核)?坏账收回(选择相应收款单) 制单 应收发票制单 对销售发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取【控制科目设置】中对应的科目。然后系统判断销售科目依据，单据销售科目依据取【产品科目设置】中对应的科目。若没有设置，则取【基本科目设置】中设置的应收科目和销售科目，若无，则手工输入。 应收单制单 对应收单制单时，借方取应收单表头科目，贷方取应收单表体科目，若应收单上没有科目，则需要手工输入。受控科目取法同应收发票制单。 制单 合同结算单制单 对合同结算单制单时，借方科目取应收系统的控制科目，贷方科目取合同收入科目，合同收入科目设置时只能选择应收系统的非受控科目，而且必须是末级、本位币科目。 应收单制单 借方科目为表头结算科目。贷方科目款项类型为应收款，为应收科目；款项类型为预收款，则贷方科目为预收科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则需要手工输入。 制单 核销制单 结算单核销制单受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。核销制单需要应收单及收款单已经制单，才可以进行核销制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。 票据处理制单 收到承兑汇票制单，借方则取【基本科目】设置中的应收票据科目，贷方取【产品科目设置】设置中的销售收入科目及税金科目，若无取【基本科目】设置中销售收入科目及税金科目，若都没有设置，则需要手工输入。 一. 单据查询 二. 账表管理 三. 期末处理 四. 取消操作 第四部分 账表查询与期末处理 单据查询 发票查询 应收单查询 收付款单查询 凭证查询 报警单查询 应收核销明细表 合同结算单查询 出口发票查询 账表管理 业务账表查询 应收款明细账查询，进行一定期间内各个客户应收款明细账的查询。 应收款总账查询，进行一定期间内应收款汇总情况的查询。 应收款余额表查询，进行一定期间内应收款余额表的查询。 对账单查询，提供一定期间内客户往来账款明细情况的查询。 账表管理 统计分析 应收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的应收款情况。 收款账龄分析功能，分析客商一定时期内各个账龄区间的收款情况。 欠款分析，分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及欠款组成情况。 收款预测，您可以在此预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对象的收款情况 期末处理 月末结账 应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。 当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应收单）在结账前应该全部审核。 当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据（发票和应收单），照样可以进行月结处理。 如果还有合同结算单未审核，仍然可以进行月结处理。 如果本月的收款单还有未审核的，不能结账。 期末处理 月末结账 当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。 当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。 如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。 如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度外币余额为0的单据的本币余额结转为0。 取消操作 取消结账 恢复单据核销前状态： 如果收款单在核销后已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。 恢复坏账处理前状态 如果坏账处理日期在已经结账的月份内，也不能被恢复。 如果该处理已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。 恢复转账处理前状态、恢复计算汇兑损益前状态 如果转账处理日期在已经结账的月份内，也不能被恢复。 如果该处理已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。 取消操作 恢复票据的处理前状态 如果票据在处理后已经制单，应先删除其对应的凭证，再进行恢复。 票据转出后所生成的应收单如果已经进行了核销等处理，则不能恢复。 票据背书的对象如果是应付账款系统的供应商，且应付账款系统该月份已经结账，则也不能恢复。 票