电力公司内部管理诊断分析报告.ppt

北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 重新建立科学的部门关键业绩指标（KPI）—各部门的KPI严格指向服务于战略目标的年度目标 生命指标：决定部门收入的主体，和部门的本职和组织目标密切相关，考核的目标是确保基本任务的完成 健康指标：向上浮动，在达到或超出目标时给予额外奖励，鼓励部门不断进步 异常指标：向下浮动，未达标时扣除，鼓励部门在安全和稳定的范围内进行运作 生命指标得分 健康指标得分 异常指标得分 综合指标得分 ＋ － ＝ 1、指导思想|： 以引导并推动部门沿公司战略轨道前进为出发点，激励部门工作，体现部门价值 2、设计原则： 结果导向，体现团队精神；打破大锅饭，体现部门核心竞争力；可量化；考核指标5个以内（含5个） ；第三方考核 3、指标分类： 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 部门关键业绩指标有效的关键在于通过目标管理将指标层层分解到个人，确定岗位关键业绩指标 让每一个员工都清楚自己的考核指标和计算方法！ 目标管理的具体步骤： 制定组织的整体目标和战略 在部门之间分配主要的目标 各单位管理者和其上级一起设定本部门的目标 部门所有成员参与设定自己的目标 管理者和下级共同协商如何实现目标的行动计划 实施行动计划 定期检查目标的进展情况，并向有关单位和个人反馈 基于绩效的奖励，促进目标的实现 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 薪酬：薪酬结构的调整，由高稳定性薪酬调整到调和性的薪酬 基本薪酬比例很大 绩效薪酬比例很小 高稳定性薪酬模型 基本薪酬比例适中 绩效薪酬比例适中 调和性的薪酬模型 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 建立良好的企业文化，因为从长期来看，与良好企业文化有机结合的人力资源管理是最有效的 才能卓越的企业家是企业运营的舵手和企业发展方向的设计师 形成良好的企业制度是企业健康运转的保证 企业文化的形成是关键 它代表员工共同的价值观念和行为规范 企业的核心竞争力 引导企业走向辉煌的最具威力的武器 人 观念 制度 什么样的高层领导 什么样的中层干部 什么样素质的员工 激励制度 用人制度 管理制度 价值观 经营理念 企业精神 二滩公司文化建设必须回答的问题： 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 重要性和紧迫性分析：岗位分析、考核、薪酬是最重要和最紧迫的问题 4 3 2 1 D C B A 岗位分析 晋升和淘汰 职业生涯管理 个人考核 薪酬 人力资源规划 培训 招聘和甄选 最差 最好 最重要 最不重要 重要性 紧迫性 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 导读：其他职能 综述 人力资源 发展战略 组织结构 其他职能 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 二滩公司总体财务状况分析——生产经营状况 二滩公司的财务状况是一直在改善的，实际亏损不断减少。 这种财务状况改善的原因，是因为发电量和售电量的不断增加。 就三年而言，实际发生的累计亏损达到20多亿元，这对二滩公司来说，是一个很大的压力。 单位：万元 资料来源：二滩公司1999、2000、2001三年财务报表 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 二滩公司总体财务状况分析——成本费用状况 101,636 93,831 103,265 53,721 105,153 134,508 10,168 16,538 30,537 0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 1999 2000 2001 折旧 财务费用 其他费用 就成本费用构成而言，主要的两块是折旧和财务费用。 折旧计提的多少，需要考虑公司未来的收入预期，进行策略性安排。 财务费用的节约，是今后公司努力的方向，十多亿的财务费用的些许节约，就能带来较大的收益。 其它费用主要包括扣除折旧后的生产成本、公司管理费、销售费用和销售税金及附加。 单位：万元 资料来源：二滩公司1999、2000、2001三年财务报表 北大纵横——二滩项目诊断报告 2002/10 第*页 二滩公司总体财务状况分析——负债及现金流 0.957 0.969 0.982 0.278 0.449 0.795 0.047 0.133 0.239 0.954 1.069 1.055 0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2 1999 2000 2001 资产负债率 流动比率 现金比率 现金流量比率 资产负债率逐步上升，说明债务的压力是逐步增大的。 现金流量比率=现金流入量/现金流出量。后两年的现金流入量大于现金流出量，这说明二滩公司的净现金流是正的，短期偿债能力在增加。 流动比率的逐年增加，说明二滩公司的短期偿