小额贷款审查审批重点.pptVIP

2、借款人的教育因素。教育的背景需要与客户所管理的企业及经营项目结合起来， 通常,我们认为教育程度越高越有能力管理复杂的企业。在审批时要充分考虑到客户的管理能力是否与经营的实体相匹配。 3、了解他人的评价因素。他人的评价是一个第三方交叉信息，审批时可以通过向信贷员了解有没有通过第三方验证的方式了解到，他人对借款人生活以及经营的评价等信息，帮助审批人员更全面的进行判断。 4、了解家庭因素。审批人员需要了解借款人的家庭稳定情况及其他收入来源，如是否在本地有居住场所、抚养几个孩子，孩子分别多大，是否有其他的收入来源等。对家庭稳定性及家庭负担情况有助于综合评价借款人。比如一个在本地生活多年的借款人，却一直没有自己的房产，婚姻状况为离异，那么在审批时要引起高度警惕，要更进一步关注客户过往的经营历史及人品，了解其离婚原因，了解未能积累资产的原因，在认为风险较大的情况下，可予以否决。 5、了解家庭其他支出。在审批时，也需要关注家庭近期重大支出的问题，特别是对一些贷款用途不明朗的借款人，可以通过了解借款人家庭近期是否有较大家庭支出，来进一步判断真实的贷款用途及还款能力。 6、了解借款人及家庭的其他资产。在审批时，审批人员还应更多考虑到借款人不还款时可执行的财产的问题，了解客户拥有的银行可接受的担保品，即充分考虑第二还款来源问题。同时也可以更进一步了解到客户商业经营的资金流向，帮助对客户过往的经营情况进行评价。 7、了解借款人的社会稳定性。审批时还应了解借款人自身拥有的社会关系，有助于帮助审批人员判断借款人的社交圈和经营能力。 （二）借款人作为生意人的工作及经商经历 1、了解借款人的经营经验。在审批时，要充分了解借款人过往的经验，对于频繁更换经营项目要提高警惕；要了解借款人从事经营项目的年限和经验积累情况，对经营年限较短的借款人要高度关注。 2、了解借款人做经营项目的原因以及未来的商业计划。在审批时要想信贷员了解到借款人做经营项目的原因以及未来的经营规划，以此来判断借款人投资的稳定性，了解对目前生意的专业程度和将来继续经营的动力，排除盲目投资的问题。 3、了解借款人在生意上的记录方式。审批人员可以通过了解借款人在生意上的记录方式来了解借款人的管理方式以及经营的复杂程度，帮助判断借款人的经营实力。比如一个拥有几家连锁发廊的借款人，仍然采用手工的记账方式，未采用电脑软件进行管理，而贷款用途是用于升级发廊经营模式，向高端客户发展，那么审批人员应进一步考察借款人经营高端美容会所的能力和措施。 （三）借款人作为生意人的生意发展现状 1、了解生意运行的时间。审批时了解生意运行的时间，主要达到全面了解生意运行年限和发展过程的目的，帮助判断经营项目的稳定性。 2、了解借款人对经营项目的拥有权及管理权。在审批时，可以通过了解借款人交叉验证的方式了解借款人是否拥有经营项目并对其进行管理，比如通过借款人的年龄及居所状况进行判断，通过信贷员了解其经历和管理能力判断。如一个年纪轻轻的借款人却拥有着规模较大的经营实体，那么审批时应重点关注这个经营实体是否为借款人所拥有并管理的，是否存在借他人经营实体来贷款的嫌疑；对于确认为借款人本人拥有的，要了解其资本积累过程，对于直接从他人手中继承的，如女婿继承丈人或儿子继承父亲这种情况的，要了解原企业创始人对企业的实际控制力以及目前的借款人对企业的管理能力和经营方向，要重点关注企业经营的稳定性。 ②销售几类差别较大的产品时，也需要求不同类别的销售收入分开计算。如烟酒店，需要将销售烟和酒分开计算； ③销售的产品应收款周转的周期相差比较大的，也应要求收入分开计算。如借款人是卖建材的，既提供建材的零售，也参与一些工地上的项目，就要将这两种收入分开计算，因为工地上的项目一般不会一次性付清，且尾款一般收回时间较长；对于借款人既提供商品零售又提供批发的，也要将这两部分收入分开来计算。 ④对于同时经营零售与批发的借款人，也应尽量注意分开计算。若借款人零售或批发所占比重较低，可不必在损益表中单列占比较小的这部分营业收入，但应在表外补充说明。 （3）通过交叉验证检验营业收入。对于调查报告中的营业收入，审批人员需要对收入计入的合理性进行交叉验证。可以通过借款人提供的银行流水、销售合同、进货单据、应收款清单等资料进行判断，同时也要充分利用调查报告中主要财务信息及交叉验证方法，进行检验。营业收入的检验也要经过至少两种或两种以上的交叉验证。 2、可变成本 计算可变成本是计算毛利率的前提。可变成本估算的准确性影响着利润及还款能力的测算。在审批时我们主要从以下几个方面进行核实： （1）核实可变成本的计入合理性。可变成本对应相关联的销售收入，凡是能细化可以至单位产品的成本，都可以计入可