集团管控及组织架构优化.pptVIP

* 确定年度经营目标 责任分解 各部门编制预算 汇总平衡 审批 执行 控制 考核分析 主要活动 根据年度规划，确定年度经营目标 确定责任中心（投资中心、利润中心和成本中心） 分解经营目标 根据经营分解目标，制定本部门预算方案 各部门自己依据预算报告控制经营活动 财务部和运营保障部负责各部门的控制 总裁对财务部和运营保障部进行控制 主要产出 集团年度目标 各部门年度目标 预算方案草案 各部门预算方案 集团预算方案 集团预算季报 各部门预算月报 年度预算执行情况考核报告 董事局 批复 批复 总裁 审定 批复 指导 指导 批复 协调 指导 审定 总裁办公会 讨论 讨论 讨论 协调 讨论 财务管理部 参与制定 参与制定 制定 制定 执行 执行 参与 运营保障部 参与制定 参与制定 制定 配合 执行 执行 参与 其它部门 参与制定 参与制定 制定 配合 执行 参与 年度经营预算管理流程 * 需求确认 立项申请 初步论证 可行性研究 审批 组织实施 主要活动 新产品、新项目的开发，新型业务开发，创立基建项目，属于本流程范围。 明确选择新项目的背景、目的、意义。 对项目的技术经济效益、技术路线、投资预算等综合论述 对项目的可行性进行初步预审，选择预期较好的项目 对项目进行深入调查、必要的外部调研 确定项目立项 落实项目负责人和实施计划 主要