各类旧帐处理管理办法.docxVIP

中实集团制度调研与建设领导小组文件 浙中实财制字 010 号  签发人：张钢乐 各类旧帐处理管理办法（试行） 为解决公司历史遗留问题，及时有效地清理各类旧帐，特制订本管理办法。 一、适用范围 凡公司遗留下来的项目承包、班组承包以及材料供应等三类业务的旧帐处理均按 本管理办法的规定来执行。 二、处理原则 公司对各类旧帐处理秉承“有申报、有依据，予以受理；有申报，无依据，可以 受理，但告知不予处理”的原则进行处理。 三、管理职责 法务办负责各类旧帐的申报，并指导申报人员按公司规定填写申报表；同时，在 旧帐查询过程中负责参与核实相关资料并做好法律风险控制。 财务处负责查询各类帐务，对于是否进行结清进行查清相关凭证或依据，同时， 负责向公司领导汇报各类旧帐处理进展情况以及对于通过领导审批同意后的旧帐做好 支付结清工作。 预算处、督查处、土建公司负责参与在旧帐处理过程中，核实相关工程量，审核 相关资料等工作。 材料处负责核实材料供应商所提出的材料帐款结算申报情况以及负责查询相关依 据是否属实等情况。 质安（资料）处、档案室负责旧帐处理过程中，有关质量是否存在问题、质保金 是否符合退还标准以及工程资料是否齐全、正确、是否符合城建档案归档要求等情况 的核实。 公司组建由财务处、法务办、督查处、材料处、预算处、质安（资料）处、档案 室及土建公司人员共同组成旧帐处理小组，对于旧帐在处理过程中碰到问题，由处理 小组进行共同商议，提出解决方案，然后上报公司领导进行审批。 四、旧帐处理流程 1、由项目承包人、班组承包人或材料供应商对于有旧帐没有处理的或结清的， 由其到公司法务办提出申报，填写《工程（项目经理）结算申报单》（附件 1）、《工 第 1 页，共 11 页 程（班组）结算申报单》（附件 2）或《材料结算申报单》（附件 3）。 如果是项目承包或班组承包的，则由申报人须提供以下资料： 承包工程合同或承包责任制协议； 工程验收相关资料； 工程结算相关资料； 其他相关材料。 如果是材料供应的，则由申报人须提供以下资料： 材料购销合同或供货合同； 材料送货单据； 结算相关依据。 如果申报人，无法提供任何资料的，又不能填写工程或材料结算申报单的，法务 办应拒绝受理。 法务办收到申报人填写的工程或材料结算申报单和相关资料后，负责做好登 记，同时，直接向公司领导进行汇报，并填写法务办工作联系单并在联系单中明确申 报的工程（班组）名称或材料供应商名称、结算要求等内容，经法务办主任审核后发 给财务处。 财务处收到法务办工作联系单后，负责内部核实查询该申报人是否属实、是 否有帐务尚未结算清楚、相关依据资料是否齐全等情况后，财务核实的相关数据和财 务意见后，上报公司领导进行审批。 财务处在核实过程中，对工程量存在疑问的，可以通知督查处、土建公司、材料 处、质安处等处室进行咨询论证或必要时进行现场丈量核实，确保工程量的正确性和 真实性。 如财务处在核实过程中，碰到问题无法提出解决方案的，则可组织旧帐处理小组 成员会议进行商议，共同分析情况，提出解决方案，后由财务处上报公司领导进行审 批。 经公司领导审批同意后，财务处可与申报人进行核对帐务，达成结算意见， 并由申报人填写《工程（项目经理）结算审批表》（附件 4）、《工程（班组）结算审 批表》（附件 5）或《材料款项结算审批表》（附件 6），经公司财务处、法务办、督查 处、土建公司或材料处汇签后，上报公司领导审批同意后，由财务处负责支付相关款 项给申报人，并由申报人填写工程款或材料款《工程款结清承诺书》（附件 7）或 《材料款结清承诺书》（附件 8）。 在旧帐处理过程中，所有资料原件由财务处统一保存，并由财务处按档案管 理制度进行操作后存档。 在旧帐处理过程中，未经公司同意，任何人对旧帐处理过程中的一切信息必 须进行保密，不得向任何第三人透露，若有违反的，给予记过处分，造成损失的，承 第 2 页，共 11 页 担赔偿责任。 本制度由财务处负责解释，经公司制度调研与建设领导小组讨论通过后实施， 修改亦同。 附件 附件 1 《工程（项目经理）结算申报单》 附件 2 《工程（班组）结算申报单》 附件 3 《材料结算申报单》 附件 4 《工程（项目经理）结算审批表》 附件 5 《工程（班组）结算审批表》 附件 6 《材料结算审批表》 附件 7 《工程款项结清承诺书》 附件 8 《材料款项结清承诺书》 浙江中实建设集团有限公司财务处 2012 年 9 月 5 日 报：董事长 发：办公室、法务办、人力资源部、预算处、材料处、督查处、质安资料处、土建公司、房产公司、 房产财务处、房产工程处、房产销售处、物业公司等处室 第 3 页，共 11 页 附件 1： 浙江中实建设集团有限公司 工程（项目经理）结算申报单 编号： 申报人 联系电