论我国银行业的合规风险管理.docxVIP

浅谈合规风险 “合规”一词实为泊来品，是由 英 文“compliance”翻译而来，“compliance”的原意为“遵 守、服从”，合规风险英文原为“compliance risk”。至于中文“合规”的肇始，尚有待于进一步 的考证。权威的汉语词典中还尚未收录“合规”的相关条目，“合规”的提法只不过是众口相传而 已，或者像我刚才那样字面理解。尽管我国商业银行在经营管理中经常提及“合规”一词，但并 没有形成一个统一的认识，对它的理解往往是模糊和不严谨的，很多解释仅仅停留在表面。例如， 有人将合规理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行总行制定的规章制度；有人将 合规简单地理解为合乎规定，而规定应包括哪些内容，应该限定到哪个层级，就不得而知了；还 有些人将合规风险视为操作风险的一种，将合规风险管理职能与内审、稽核职能混同在一起。 我则认为，合规是个很广义的范畴，不同企业不同规章制度，合规的标准就不甚相同。 银行的‘合规风险’是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关 准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损 失或声誉损失的风险。”由此可见，我们所谓的“合规”，是指金融保险企业及其员工遵守法律、 监管规定、行业自律准则，以及企业自己制定的内部规范的总称。 合规风险的定义与我们比较熟知的银行三大风险（信用风险、市