财务管理第1012章讲解学习.pptVIP

第十章 营运资金概论;（一）流动资产; （二）流动负债; 二、营运资金的特点; 第二节 企业筹资组合; （二）组合策略;筹资组合策略图; （三）不同筹资组合对企业风险和报酬的影响; 第三节 企业资产组合; （二）组合策略;企业资产组合策略图; （三）不同的资产组合对企业报酬和风险的影响;一、现金管理的目的与内容 二、现金收支计划的编制 三、最佳现金余额的确定 四、现金的日常控制;一、现金管理的目的与内容; （三）现金管理的内容; 现金管理的内容图;（一）现金收入 （二）现金支出 （三）净现金流量 （四）现金余缺;三、最佳现金余额的确定;现金周转模式的最佳现金余额确定; 现金周转模式的例题 ; （二）存货模式; 存货模式的特点;存货模式的例题; 四、现金的日常控制;第二节 应收帐款管理;（二）应收帐款的成本; 二、应收帐款政策的制定; （一）信用标准;信用标准的选择方法：; （二）信用条件;具体形式：“2/10，n/30”;信用条件的选择方法：; （三）收帐政策;收帐费用与坏帐损失之间的关系：;收帐费用与坏帐损失关系图;收账政策的选择方法：;三、应收帐款的日常控制; 1. 5C评估法; （三）收帐的日常管理;（三）收帐的日常管理;第三节 存货管理;（二）存货的成本; 二、存货的日常