门窗公司驻外机构应收账款管理办法.doc

门窗公司驻外机构应收账款管理办法 第七十五条 销售欠款业务管理： （一）经销客户一律不予欠款，需办理欠款的可由公司担保在贷款公司办理贷款。如按时归还，在三个月内的贷款利息，客户凭还款凭证到公司，可按月息50%进行补贴，超出三个月外的贷款利息公司不予补贴（具体细则详见贷款管理办法）。 （二）欠款业务需按以下审批权限办理： １、直销业务欠款由部门负责人审核，单项工程10万元及以下营销总监审批，10万元以上由总经理审批。 ２、经销性质业务（含转制工程业务）欠款由营销总监审核，欠款5万元及以下公司总经理签批，欠款5-20万元由集团分管领导签批，欠款20-30万元由集团总经理签批，欠款30万元以上由董事长批准。 3、欠款时间不得超过权限领导签批的欠款期限（一般不超过30天），若欠款时间要超过30天的，无论金额大小均由董事长最后终签。若逾期未还，由财务部从欠款到期之日起按同期国家金融机构贷款利率的4倍收取滞纳金直至还款之日。 4、若超过欠款期限，该笔欠款自动转入预警状态，营销客户服务部暂停办理其下单、出库业务，并由营销总监安排专人进行催收。营销管理部跟踪监督预警状态执行情况。 5、欠款办理程序：由本人或有效的书面委托人出具欠条及还款承诺→按照审批权限办理审批→营销客户服务部会计进行登记→业务室凭依据办理出库开票手续→财务部进行账务处理。 6、客户在欠款过程中，若需再次出库的必须将原欠款结清后方可办理。 第七十六条 应收账款清理及催收： （一）应收账款清理范围：月度报进度款、月度回款、月度结算节点安排、质保金、其它押金、保证金、客户欠款、老欠款（呆账）等。 （二） 分公司经理或副经理在每月2日前逐笔清理应收账款，定时、定项目、定人详细安排；每月3日前业务管理部，由营销管理部组织业务部门，邀请营销总监、总经理分版块审核，制定考核办法，并在每月8日前下发月度《应收账款清理安排表》。 （三） 分公司经理或副经理在每月5日前单独清理结算项目，制定《结算项目推进节点安排表》，部门负责人落实专人按时间节点完成资料报送和流程跟踪。每月5日前将《结算项目推进节点安排表》传业务管理部，由业务管理部审核后统一下发，并跟踪、检查完成情况，每月下发考核通报，若三个月结算进度无进展，将重新制定节点安排表。 （四）老欠款（呆账）每月清理后，由业务管理部安排专人、定点催收，老欠款（呆账）回款实行挂绩效工资，单项奖励考核。 （五）月报进度款、月度回款≥15万元时，同时挂钩服务部长或分公司经理协助催收。 （六）每月制定分公司应收账款余额管控线，实行单项奖励与考核。 （七） 应收账款实行三级管理机制： 1、一级管理：以一线管理人员为准，为了收款而需办理的具体事宜。 2、二级管理：以部门负责人（中干）为准，内部协调或现场协调的事宜。 3、三级管理：以主管副总全方位协调和工作安排为准。 第七十七条 销售人员在清收应收账款时不得弄虚作假、收款不报。一经发现将按照挪用公款予以处理，严重者移交司法部门。 第十三章借门管理流程 第七十八条 直管项目需在库房借样品门，必须由项目经理员填制《借门申请表》，在OA系统上经营销总监签字后传保管处，方可借门出库。见附表：《借门申请表》 第七十九条 客户需在库房借样品门参与投标，必须由客户填制《借门申请表》，并在会计处做好登记，在OA系统上经营销总监签字后传至保管处，方可借门出库；如果在一个月内不能归还，直接上客户应收账款，或者归还时有损伤、损坏将进行责任赔偿。