现金管理制度的内容.pdfVIP

现金管理制度 一、为规范公司内部现金管理，降低风险，提高资金使用效益，特制 定本制度。本制度适用于江南 ** 公司股份有限公司及下属子 （分） 公司。 二、现金开支范围： 1.支付给职工个人的工资、 奖金、各种津贴以及劳务报酬、 差旅 费、福利费、其他零星费用支出； 2.不足结算起点（ 10000 元）的零星支付款项。 3.公司领导批准的其他支出项目。 三、现金管理纪律： 1.所有部门的一切生产经营收入、支出及其他收入、支出都必须 通过财务结算，按规定列收、列支，严禁私设小金库。现金 经管人员不得用白条顶替库存现金，不得私自借支公款，不 得保留帐外公款，不得签发空头现金支票，不得将公款以个 人名义存入银行，不得编造用途，套取现金。不得将公款存 放他处自行保管。违者按国家有关财经法纪处理。 2.收付现金时必须严格审查原始凭证的真伪，如发现有涂改伪造