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酒店财务工作要点 第一部分 出纳 一．每日工作 1.?核对每日封包 核对封包具体操作详见“财务管理手册出纳篇”，必须重申以下几点： 1）?打印报表齐全，报表共计?10?张 2）?做到表单、表表核对一致 3）?核对一级发生账的房价是否是正常房价，上门散客门市价、金卡会员?8.8?折、普卡会员 9.2?折、中介客?9.5?折、协议客按签订的协议价格。各店必须制作一张各种房型和各种客源 的价格明细表备查。（该表是否制作会列入财务工作考核内容中）如果零房金必须有 “免房券”；如果房价偏低（指非正常门市价、协议价、无邮件的零房价、发生的员工内部 价），请值班经理在“一级发生账”写明原因，并由店长签字确认。注：房价核对是整 个封包核对的重点，门店会计人员需随时抽查，公司内审部门也会纳入内审工 作范围。 4）?将“入住登记单”中的房价与“客人账单”中房价相核对。如果不一致，请前台说明 原 因。 5）?半天房费的核对，根据客人退房时间核对是否未收应加收的半天房费。 6）?若有冲账及作废发生，当班前台服务员及值班经理必须在冲账发生表和作废账单表上 写 明原因。冲账发生表需店长签字确认。 7）?“DAY?USE?情况表”需与“一级分类发生表”逐笔核对，确保都已入账。 8）?客人入住时，须将“预收款收据”红联与“入住登记单”放在一起，夹入当天的封包， 如为信用卡预授权，则无预收款收据，在“入住登记单”上注明。另“入住登记单”上注 明房价，必须有客人签名确认。 9）客人结账时，须在“客人结账单”后附“预收款收据”绿联；“入住登记单”、除夜审 房金和电话费以外的“杂项收入转账单”、发票，如为信用卡结账，还需附上“信用卡结账 单”。 “客人结账单”和后附的各类单据上必须有客人签名。注：门店会计人员需随时抽查 结账单附件和签名情况，并将此做为前台服务员和值班经理的考核内容。 10）根据营业日报上的“早餐收入”核对前台早餐券发出数量。赠送的早餐券要有店长在 餐券发放记录本上的签名确认。核对好后填写《早餐券明细表》。 11）核对小商品和酒水交接单，并制作《存货出库明细》。 12）核对并统计每日家宾卡销售情况，制作《每日家宾卡销售情况表》。 13）审核无误后进行封包装订。装订入封包的原始单据必须齐全，注：每月最后一个封 包装订的原始单据要求更加齐全。 2. 每天的营业收入必须解入银行（应按每天的金额分别填写解款单，不凑整数），星期一 解三天的营业款时，也必须分三张解款单填写。 3．根据信用卡结账情况制作《信用卡明细清单》，并根据实际到账日期进行冲销，确保信 用卡核对无误。 4.?日常报销；全部严格按照公司统一的审批流程操作。由店内审批的，应先申购再报销。 报销流程详见“财务管理手册出纳篇”。 5.?按财务细则中的相关规定，在?NC?账套中录入当天实际发生的现金、银行收付凭证。注： 必须每日录入，以保证货币资金做到日清月结。 二．每周工作 1.?发票及各类单据的盖章和领用；前台换零钱。 2.?办公用品采购及领用登记。 3.?检查前台租借物品数量及客用品使用情况等。 4.?不定期抽查餐厅食品消耗情况及不定期核菜价。 三．每月工作 1.?每月应付的电话费、水、电、煤气费应在最后付款日期前及时付清，房租等有签订合同 的各项费用应及时在合同规定的付款期限内付清，避免发生滞纳金。 2. 完成银行余额调节表，保证银行账核对无误。 3. 完成《信用卡明细清单》，核对无误后，制作《应收信用卡明细清单》，该表金额即为 NC?账套中“应收账款-信用卡”余额。 4.?制作《金卡销售明细》和《普卡销售明细》，并统计出家宾卡提成。 5.?核对返佣。 6.?定期盘点低值易耗品，如有报废及时处理。当月如有新增低值易耗品，及时登记入台账， 确保低值易耗品台账与实际发生数一致。 7.?完成客用品、食品、维修材料、前台小商品、印刷品、图书及的实地盘点，并按公司统 一的报表格式做出“存货收发存盘点表”。注；必须与各部门主管一起实地盘点，将 实际盘点数与本月结存数相核对，制作差异表，及时处理。 8.?完成棉织品、家宾卡、前台物品、厨房用具的实地盘点，如有报废及时处理。 9.?内部电话费统计查询。 10.?做工资表（由店内人事专员处理） 第二部分 会计 一．每日工作 1. 根据出纳核对完的封包，制作“每日营业收入日报表”、“应收预收审核表”，并对出纳 核对封包进行抽查。注：重点抽查房价和客人结账单的附件及签字确认。 2.?根据出纳解行的“营业收入解款单”和“每日营业收入日报表”填制收入凭证。 3.?审核报销单。 4.?审核出纳制作的会计凭证。 5.?信用卡逃账的追讨。 二．每周工作 1.?发票申购本的管理，做好发票购买及领用的管理。制作“发票购买领用销号记录”。 2.?管理合同：了解各项合同的支付方式，做