小额支付系统往来账业务操作流程.docxVIP

部门/岗位 职责与权限 不相容职责 支行/会计经理岗 负责审核授权。 支行/综合柜员 （录入员） 1)????审核凭证，无误后完成往账数据的录入工作； 2)????及时进行账务处理并打印往来账凭证； 3)????负责异常信息的检查、分析并及时处理； 4)????及时打印、处理查询、查复及其他事务类信息，并专夹配 对保管事务类信息凭证； 小额支付系统往来账业务操作流程 文件编号： 小额支付系统往来账业务操作流程 1?目的 本文件规定了?XX?农村银行（以下简称“本行”）小额支付系统往来业务操作流程 和控制要点，旨在保障小额支付系统高效、安全、稳健运行，加速资金周转，防范支 付风险。 2?适用范围 本文件适用于本行营业机构办理的小额支付系统往来账业务。 3?定义、缩写与分类 3.1?定义 小额?支付系统?是中国的一个双边净额支付系统，它基于中国国家现代支付系 统（?CNAPS）的基础设施?，主要处理跨行同城、异地纸质凭证截流的借记支付业务 以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务?。 3.2?缩写 无 3.3?分类 无 4?职责与权限第?1?页?共?9 4?职责与权限 部门/岗位 职责与权限 不相容职责 5)????对领取的小额支付业务专用凭证视同重要空白凭证按有关 规定进行登记使用； 6)????负责小额支付业务收费及系统规定应办理的其他业务。 支行/综合柜员岗 （复核员） 对录入员提交的内容进行复核。 小额支付系统往来账业务操作流程 文件编号： 5?原则与基本规定 5.1?原则 1)?不可撤销性原则：小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性， 不可撤销。各支行收到已轧差的贷记支付业务信息或已轧差的借记支付业务回执信息 时应当贷记确定收款人账户； 2)?限额管理原则：直接参与者设置净借记限额实施风险控制。直接参与者以及所 属间接参与者发起的贷记支付业务和借记支付业务回执只能在净借记限额内支付。净 借记限额，是指小额支付系统为开立清算账户的直接参与者设定的、对其发生支付业 务的净借记差额进行控制的最高额度； 3)?不间断性原则：小额支付系统实行?7×24?小时不间断运行。 4)?查询查复原则：有疑必查，有查必复，查必及时，复必详尽。 5.2?基本规定 1)?不得拖延支付、截留、挪用客户和他行资金； 2)?不得因清算账户头寸不足影响客户和他行资金的使用。 第?2?页?共?9?页 小额支付系统往来账业务操作流程 文件编号： 6?流程描述与控制要求 阶段 环节 风险点 第?3?页?共?9?页 6.1.1?接 收 环节名称?:?接收来账 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?小额支付系统接收来账。 操作规范?:?小额支付系统接收来账。 环节名称?:?是否相符 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?系统自动判断。 操作规范?:?系统自动判断，户名、账号相 符直接入账，不符入系统待销账。 环节名称?:?入账打印 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?打印来账凭证。 操作规范?:?审核来账账号、户名相符，根 据系统提示打印凭证。 环节名称?:?收妥回执 适用部门?:?客户; 适用岗位?:?客户; 职责要求?:?收妥回执。 操作规范?:?确认并收妥回执。 6.1.2?挂 账核查 环节名称?:?发送查询 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?对要素不符业务发出查询申请。 操作规范?: 1）对待销账户名、账号不符的来账业务进 行核对，打印出挂账凭证； 2）通过系统发出包括户名、账号等内容的 查询申请。 环节名称?:?授权 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?会计经理岗; 职责要求?:?负责审核查询内容并授权。 操作规范?: 负责审核查询内容，进行授权。 1）授权人必须亲自授权； 2）认真审核查询内容； 3）登记授权登记簿。 环节名称?:?查复 适用部门?:?客户; 适用岗位?:?相关部门; 小额支付系统往来账业务操作流程 文件编号： 第?4?页?共?9?页 职责要求?:?及时回复。 操作规范?:?及时对查询业务进行回复 环节名称?:?是否相符 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?审核账号、户名是否相符。 操作规范?:?对收到的查复书进行核对后， 审查是否相符，进行相关业务处理。 环节名称?:?退汇 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?负责办理小额支付系统退汇业 务。 操作规范?:?确定为非本行受理或无法入账 的来账业务，作退汇处理。退汇业务视同 往帐进行处理。 环节名称?:?入账打印凭证 适用部门?:?支行; 适用岗位?:?综合柜员岗; 职责要求?:?负责业务处理打印凭证。 操作规范