第五章商业银行资产业务上.pptVIP

哈尔滨金融高等专科学校金融系 第一节 贷款政策 第二节 贷款的种类及一般操作规程 第三节 贷款的管理制度 本章主要内容与结构安排 第五章 商业银行资产业务（上） 第一节 贷款政策 一、贷款的涵义 银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。 二、制定和确立贷款政策的依据 社会主义市场经济条件下的市场运行法则和信贷资金运动规律 国家发展经济的宏观政策和中央银行的货币政策 依据商业银行经营管理的特点 三、贷款政策的主要内容 商业银行的贷款政策内容包括贷款规模政策、贷款结构政策和贷款利率政策等三个方面 (一)贷款规模政策 是指为了实现一定时期内的货币政策目标而确定的新投放贷款最高限额的政策。 贷款规模的监控指标包括： 资本充足率指标:资本总额月末平均余额∕加权风险资产月末平均余额≥8% 存贷款比例指标:各项贷款期末余额∕各项存款期末余额≤75% 拆借资金比例指标: 拆入资金期末余额∕各项存款期末余额≤4% 拆出资金期末余额∕各项存款期末余额≤8% 中长期贷款比例指标:余期一年以上（含一年期）的中长期贷款期末余额∕余期一年以上（含一年期）的存款期末余额≤120% 单个贷款比例指标 ① 对同一借款客户的贷款总额与银行资本总额之比不得超过10%，即：对同一借款客户贷款余额∕各项资本总额≤10% ② 对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的50%，即：对最大十家客户发放的贷款总额∕各项资本总额≤50% (二)贷款结构政策 贷款结构政策(或贷款投向政策)，是指商业银行贷款所确定的使用方向，明确支持和限制的对象等方面的政策。 （三）贷款利率政策 贷款利率政策，是指中央银行为了确保银行贷款的投向与投量与政策目标的一致性，对贷款利率实行管制和调节的方针、政策和措施。 贷款利率政策的内容包括： 贷款利率水平 贷款利率结构，即贷款差别利率休系。 贷款利息的计算，采用单利法、复利法、贴现法等。 一、贷款种类 （一）按贷款期限分类 活期贷款 定期贷款:按偿还期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款 透支 第二节 贷款的种类及一般操作规程 (二)按贷款的保障条件分类 信用贷款 担保贷款：分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款 票据贴现 （三）按贷款的用途分类 通常有两种分类方法： 一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款； 二是按照贷款具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。 （四）按贷款的偿还方式分类 一次性偿还 分期偿还 (五)按贷款的质量(或风险程度)分类 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 (六)按银行发放贷款的自主程度分类 自营贷款 委托贷款 特定贷款：在我国是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国有独资商业银行发放的贷款。这类贷款在新修订的《商业银行法》中已予取消。 二、贷款的操作规程 （一）贷款申请 （二）对借款人的信用等级评估 （三）贷款调查 （四）贷款审批 （五）签订借款合同 （六）贷款发放 （七）贷后检查 （八）贷款归还 第三节 贷款管理制度 一、贷款管理行长负责制 （一）含义： 行长负责制，是指各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。 （二）行长负责制的主要内容 (1)行长是贷款管理的责任人，即贷款的安全由行长负责，保证信贷资产安全是行长的主要职责； (2)贷款实行分级经营管理，即行长对授权范围内的贷款的安全全权负责； (3)行长授权的主管人员应当对行长负责。 * *