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银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等 第一节:理财计算器  1 （一）基本功能 银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。 首先，我们先看一下“理财计算器”操作界面（界面安排有微小差异，但是功 能完全相同）。 （二）手机版理财计算器 金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理 财计算工具（金培网金融计算器），将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随 时随地做理财规划，也可以用来备考相关职业资格证书，方便快捷。 接下来我通过一个典型例题，给大家讲解一下基本操作： 例如：王先生的女 儿今年 8 岁，18 岁上大学，届时总的教育费用需求为 10 万元，王先生打算通过 基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为 5%，那么王先生每 年末须定期定投多少？ 【利率（%）】：输入题目给出的年利率。一定注意要去掉%，比如上题中“年投 资回报率为 5%”，只输入 5 即可。 【期数】：输入总年数。比如上题中“女儿今年 8 岁，18 岁上大学”，总年数为 10 年，输入 10 即可。注意输入时必须先在前面的 eq \o\ac(□,“)”中点击一下，出现“√”即为 选中，此时才可输入。 【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值，本题中未涉及，输入“0”即可。 注意输入时也必须先在前面的 eq \o\ac(□,“)”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【终值】：未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费 用需求为 10 万元”，终值即为 100000。注意输入时也必须先在前面的 eq \o\ac(□,“)”中点击 一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【每期金额】：即每年收付的等额的金额（年金）。本题中“王先生每年末须定期 定投多少”，即求【每期金额】。注意要求的参数，其前面的 eq \o\ac(□,“)”不要选中。 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理  1 【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还 款”等。 【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款” 等。 注意：在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。 最后，我 们来看一下计算的最终效果图： 第二节:个人理财考试计算题类型 货币时间价值的计算功能 货币时间价值的输入顺序 现金流量正负号的决定 货币时间价值(TVM)的计算 期初年金与期末年金的设置 投资回报率的计算 债券的计算 房贷本息摊分函数 AMORT 第三节:个人理财考试部分要点 一、海归派购车优惠 哪些购车者可免税？ 首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在郑州海关了解到， 尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院) 注册学习毕(结)业或进修(包括出国进修、合作研究)期限不少于 9 个月，完成学 业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起 1 年内向海关提出初次购买国 产免税小汽车的，海关才可以批准其申请。看来，对于“海归派”可以购免税车的 “定语”限制还不少，尤其是时间上得多加注意，不然错过了时间，就可惜了。 免税汽车可免啥税？ 另外，留学回国人员别想着有了该政策，就意味着可以从国外带一辆免税车 回来了。记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归”享受该优惠政 策只限于部分国产小汽车。所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面内容：一是 免除整车车价中的进口零部件关税;二是免除购车后缴纳的车辆购置附加税。尽 管现在国产汽车中进口零部件的比例越来越低，但免车辆购置附加税一项，对于 “海归”来说，优惠可不小，还是很具诱惑力的。 南宁市区农村信用合作联社 黄基定 整理  2 首先，确定关税完税价。关税完税价＝买价+运费+保险费。如果申报的买价 偏低或无法单独计算运保费，海关可以核定。 关税＝关税完税价×关税税率（目前为 25%） 消费税＝（关税完税价+关税）×消费税税率（一般为 5%） 增值税＝（关税完税价+关税+消费税）×增值税税率（一般为 17%） 车辆购置税＝（关税完税价+关税+消费税）×税率（一般为 10%） 二、按揭的计算 等额本息： 每月还本付息金额=[ 本金 x 月利率 x(1+月利率)贷款月数 ] / [(1+月利率) 还款月数 - 1] 　　每月利息=剩余本金 x 贷款月利率 　　还款总利息=贷款额*贷款月数*月利率*（1+月利率）贷款月数/【（1+月利 率）还款月数 - 1】-贷款额 　　还款总额=还款月数*贷款额*月利率*（1+月利率）贷款月数/【（1+月利率） 还款月数 - 1】 等额本金： 　　每月还本付息金额=(本金/还款月数)+(本金-累计已还本金)×月利率 　　每月本金=总本金