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货币资金管理政策 1.1. 范围 货币资金管理主要包括：每天实际发生的货款收入与支付，预借款与费用的报销， 资金的筹措与运用以及或有负债的管理与控制等。 1.2. 控制目标 • 确保所有债权、债务都得到准确地记录并定期地被审阅以保证及时 收回债权以及清偿债务 • 所有的收款应及时地存入银行，保证货款被妥善的保管 • 所有的付款都经过公司规定的申请和审批程序 • 加强费用管理，实现费用管理的规范化、预算化和程序化，以提高 经济效益 • 确保所有备用金和预支现金、支票等得到准确和完整的记录，并做 到及时清账 • 确保所有费用的列支均做到合理、合法、合规，并且得到及时准确 的记录 • 利用现金流量预测和有效的规划，满足资金需求 • 加强资金计划的管理，合理安排资金，使企业效率最大化 货币资金管理政策 （续） 1.3. 涉及部门 • 各部门 • 财务金融部 • 主管副总裁 • 预算委员会 1.4