用友ERPU-872财务业务一体化.ppt

项目四 用友U8总账系统 明德笃学知行合一 我们走进一家企业，该企业购买了用友U8.72系列产品，并且已经完成该软件的基础信息设置，下面就要开始具体的会计核算工作了，那么，都由谁来做些什么具体工作呢？ 初识总账系统 总账系统属于ERP软件中财务管理系统的一部分，既可独立运行，也可同其他系统协同运转，是软件中的核心系统。 初识总账系统 任务推送 在开始具体会计业务核算之前，我们需要了解：可以利用该软件的哪些系统进行业务处理？最主要的账务处理系统是哪一个？ 要顺利进行账务处理，该如何对总账系统进行初始设置？ 如何利用总账系统完成企业日常业务处理工作？ 初始设置 日常业务处理 任务提炼 总账系统 初始设置动作节点设置 总账系统 操作流程 选项设置 期初余额录入 试算平衡 自动转账凭证 定义 总账系统操作流程 总账系统操作流程 选项设置 总账系统的选项参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变。 期初余额录入 要求录入末级科目的余额，非末级科目的余额系统自动计算 有辅助核算的科目，必须输入辅助账的期初数据。如果是往来科目可输入期初往来明细。 试算平衡 期初余额试算不平衡，不能记账，可以填制凭证 要对当前期初余额进行对账 ，核对总账、明细账、辅助账和多辅助账的数据。 自动转账凭证定义——自定义结转 自动转账凭证定义——对应结转 自动转账凭证定义——销售成本结转 自动转账凭证定义——汇兑损益结转 自动转账凭证定义——期间损益结转 日常业务处理动作节点设置 凭证录入 出纳签字 主管签字 出纳管理 凭证审核 凭证作废、 恢复、整理 凭证记账 凭证及账表 查询 凭证修改 凭证录入 凭证是总账处理的起点，也是所有查询数据的最主要的一个来源。日常业务处理首先从凭证录入（填制凭证）开始。 注意辅助项内容的录入。 凭证修改——五种情形 录入时保存前发现错误：录入人通过光标直接定位修改。 保存后审核前发现错误：录入人进入“填制凭证”窗口，找到出错凭证后进行定位修改。 审核时发现错误：通知录入人修改后再审核。 审核后记账前发现错误：取消审核，通知录入人修改后再审核。 记账后发现错误：采用红字冲销法或者反记账法进行修改。 凭证作废、恢复和整理 作废凭证仍保留凭证内容及编号，显示“作废”字样； 取消作废，可将当前凭证恢复为有效凭证； 凭证必须先作废，再删除； 整理凭证就是将作废的凭证彻底删除，也就是整理凭证断号。 凭证审核 出纳签字 出纳签字的三个条件 一、在总账系统的“选项”中已经设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”；二、已经在会计科目中进行了“指定科目”的操作；三、凭证中所使用的会计科目是已经在总账系统中设置为“日记账”辅助核算内容的会计科目。 主管签字 凭证记账