三虹木业制造(木制品)公司差旅费报销管理制度DOC.doc

的： 为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。 范 围： 公司全体员工 定 义：出差所支出 内容： 4.1 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。 4.1.1交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。 4.1.2车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各部门必须严格控制。 4.1.3出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。 4.2乘座交通工具报销标准（元/天） 交通工具 报销标准 职务 飞机 火车 汽车 轮船 一般管理员工 需总 经理批准 硬座/软座 实报 四等舱 经理级以上 中管人员 经济舱 /软卧 实报 三等舱 总监及副总级 实报 软卧 实报 二等舱 总经理 实报 软卧 实报 一等舱 4.2.1公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销交通工具费用。 4.2.2一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。 4.2.3未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。 4.3 住宿费报销标准（元/天） 项目 标准 （元） 职务 县级市及地级市周边区域 地级市及省会城市周边区域 省会及特殊地级市 直辖市及特殊城市 一般管理人员 140 180 220 260 高级职员/经理/副部长 180 220 260 300 总监/总经理助理/部长 220 260 300 340 副总及以上高管人员 260 300 340 380 总经理 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 注：特殊地级市包括：苏州、宁波、温州、厦门、黄山、汕头、大连、青岛、三亚等；特殊城市包括：深圳、珠海、海口等。 4.3.1公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销住宿费用。 4.3.3出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经公司总经理批准方可报销，否则自付超出部分费用。 4.3.4凡出差人员不能提供住宿票据的，按住宿标准的50%予以报销。 4.4 交通费补助标准 4.4.1市外出差期间城市内交通费补助标准（元/天） 项目 标准 职务 （元） 县级市及地级市周边区域 地级市及特殊地级市周边区域 省会及特殊地级市 直辖市及特殊城市 一般职员 10 20 30 40 高级职员部门/经理/副部长 20 30 40 50 总监/副总/总经理助理/部长 30 40 50 60 副总及以上 高管人员 实报 实报 实报 实报 4．4.2交通补贴实行包干使用，不再以票据报销城市交通费；自带交通工具的出差人员不享受交通补助费；因特殊原因城市交通费支出超过规定标准的，经总经理批准可凭票据据实报销，不再享受交通补贴。 4.5 伙食费补助标准(元/天) 项目 标准 职务 （元） 县级市及地级市周边区域 地级市及特殊地级市周边区域 省会及特殊地级市 直辖市及特殊城市 一般职员 30 40 50 60 高级职员部门/经理/副部长 50 60 70 80 总监/副总经理/总经理助理/部长 70 80 90 100 副总及以上 高管人员 实报 实报 实报 实报 出差人员伙食补助费每人每天补助标准：按实际出差天数计算。 4.6 外出参加会议开支 4.6.1工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经上级主管领导批准方可开支。 4.6.2参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。 4.7 差旅费报销的审批 4.7.1预算内的差旅费由部门负责人签字、分管副总审批、财务部负责人核准方能报销；预算外的差旅费由总经理特批方能报销。（总经理出差由总经理授权人签字）。 4.7.2供应、销售等部门业务人员，未实行承包兑现考核方案的，按本办法标准报销；已实行承包兑现考核方案的不再另行报销，但可凭差旅费发票冲抵承包兑现费。 4.8 奖励及有关规定 4.8.1符合乘坐火车软席或硬席卧铺条件而改乘硬席座位的，因节省费用公司可按其实际乘坐火车硬席座位票价的60%奖给个人。 4.8.2出差人员的实际住宿费用未超过标准，按其节约额的60%奖励给个人。 4.8.3出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。 4.9 有关事宜 4.9.1本办法自下发之日起执行。 4.9.2未尽事宜由财务部补充完善。 4.9.3本办法由公司财务部负责解释。 附件：《差旅费报销单》 差旅费报销单 部门：