中达工程公司财务报账管理办法.docxVIP

财务报账管理办法 (试行) 1 总则 1.1报账制：是指工程项目或参见单位不单独设置财务机构，只设一名财务兼管人员，在资金收支定额范围内，负责日常会计业务的收支，同时逐项做好原始记录，由主管单位安排专人定期实行就地报账的一种会计核算方式。 1.2为满足公司财务管理和规范会计核算的需要，不断适应市场经济的发展，全面提升公司的财务管理水平，结合公司实际情况和管理特点，依据《会计法》和《企业会计制度》等规定，特制定本办法。 1.3目的是为了强化各项成本管理意识、加强财务预算控制、使 公司资金能够统一调配、规范统一会计核算、使公司的经营管理真正做到对各项目的收入、成本费用支出及财务管理实施全过程的监督和控制。 2 机构设置 2.1机构设置 公司财务部 公司财务部 ……苗家坝项目报账员 …… 苗家坝项目报账员 天花板项目报账员 2.2公司财务部是公司财务管理及监督中心，同时具有报账中心的职责。 2.3公司财务根据工程项目的需要，每一个项目为一个会计核算单位。 2.4项目核算单位配备兼职报账员一名。 3 部门职能 3.1公司财务部职责 3.1.1财务部直接向公司总经理负责，满足公司对财务管理的要求。 3.1.2负责全公司财务管理工作，负责下达公司的有关要求，负责全公司财务报表的编制。负责公司财务管理及会计核算工作。 3.1.3 指导、监督、检查各各项目报账员的财务管理、会计核算、会计基础工作和