业务单据管理规章制度.docVIP

业务单据管理制度 帝吉制衣厂财务管理制度之 业务单据管理流程 为了明确相关责任、保障做为业务处理及财务核算的单据能及时有序的流动，满足公司财务信息采集的需求，特制定以下单据管理流程: 一、 涉及单据 (1) 本厂裁床单 (2) 外厂裁床单 (3) 洗水厂收货单 (4) 洗水厂发货单 (5) 本厂后整送货单 (6) 外厂后整送货单 二、 单据传递 业务经办责任人————跟单责任人————财务责任人 三、 单据传递时限 对于实际业务已完成的业务单据，各环节业务责任人应在一个工作日内及时传递至下一环节责任人、并在单据交接表上做好单据传递记录，以划分责任，对于在规定时间内应传未传、漏传，每发现一次处罚当事责任人20元，并责令其立即补传、对于特殊原因未能即使传递单据的，应有相关人员证明 四、 单据审核 单据接收责任人需对所接收业务单据的真实性、合理性及填制的规范性进行认真审核、发现问题应即使交回经办责任人并令其改正，如单据流转结束后发现有不合格单据的，所有责任人罚款20元 五、 单据的接收 在公司各类业务流转过程中，各流转环节业务责任人应根据业务单据的不同联次及用途进行准确传递与接收、特别是外来业务单据、不属于本公司的联次不能随意接收 六、 单据丢失的处理 对于在传递、保管中单据丢失的，一律罚款50元，如丢失单据属于本公司开具的，用未丢失联次的存根复印件经当事人签字及分管领导签批后作为有效单据传递，属于外来单据丢失的，如能取得复印件的，经当事人签字及分管领导签批后作为有效单据传递;如未能取得复印件的，由当事人书写申请并按分管领导批复处理。 七、 单据传递记录及责任划分 业务单据流转过程中，要做好业务单据传递记录，以划分责任，穿出环节责任人把单据传递给下一环节签收人时，由接收人在单据交接表中签字并写上日期，单据流转完后由跟单责任人保管单据交接表。