加油卡管理流程实施细则培训教程.pptVIP

三、业务流程步骤与控制点 5、财务核对 5.4 内部核对。月度终了，各级财务部门加油卡核算人员应编制内部核对管理报表，对全省财务账面加油卡业务充值额及付油额分别与加油卡管理系统数据进行核对，发现不一致应会同零管、信息部门查明原因，提出处理意见报分管副经理和总会计师。 检查方法：检查内部核对管理报表，检查是否有差异原因分析并报分管副经理和总会计师。 解析：按照《中国石化加油卡系统业务管理流程汇编（试行版）》中《加油卡财务管理及核算办法》要求，财务部门每月加油卡系统付油、充值环节与财务帐面核对，并汇总《加油卡系统数据与财务帐面差异分析表》，会同信息、零管部门查明原因，并把处理意见报市分公司分管经理及总会计师，请领导决策，确保“两帐”的平衡。若出现坏账，市分公司要向省分公司财务部门申报，经省分公司查实后，才能进行坏账处理，包括系统内进行的坏账处理。 4.10加油卡业务流程培训 三、业务流程步骤与控制点 6.调价操作 6.1 所有IC卡加油站，在接到上级分公司调价通知后，在规定时间点对所有加油机做下班、上班操作，手工抄好加油机累计数，并做一次日常数据传输。